老師好，請問，公司小規(guī)模季報，某一季度增值稅為負(fù)數(shù)，因為開了紅沖發(fā)票，正數(shù)稅額＜負(fù)數(shù)稅額，該季度只開了普票，就算沒有開負(fù)紅沖發(fā)票，該季度正數(shù)金額是小于30萬的，免征增值稅。那么請問這個情況下，還需要將該季度的 負(fù)數(shù)增值稅額 轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入嗎，如果需要，請問分錄是什么呢

老師們，12月份廠家退了六月份開的票，因此12月開了負(fù)數(shù)的發(fā)票。申報12月增值稅時，系統(tǒng)上給的數(shù)沒有減掉12月份開的負(fù)數(shù)銷項稅額，這負(fù)數(shù)稅額是不能扣作嗎？還是得自己手動改更?，F(xiàn)在系統(tǒng)上扣的稅額是：237311.54。這是十二月份開的正數(shù)發(fā)票。開了一張負(fù)數(shù)的稅額是：65564.20。做賬的本月發(fā)生的銷項稅額是1759908.70（237311.54（正數(shù)稅額）-65564.2（負(fù)數(shù)稅額）=1759907.7）。那報稅在，是不是得手動更改填寫，由原來的237311.54更改成1759908.70？

我是核定增收小規(guī)模，這個季度由于開了負(fù)數(shù)發(fā)票收入小于0，增值稅申報的時候有點問題，為什么稅務(wù)老師要讓我把負(fù)數(shù)發(fā)票更正改到去年開正數(shù)的時期還退稅，不是很理解。

我是核定增收小規(guī)模，這個季度開了負(fù)數(shù)發(fā)票收入小于0，增值稅申報的時候為什么稅務(wù)老師要讓我把負(fù)數(shù)發(fā)票更正改到去年開正數(shù)的時期還退稅，不是很理解，可以把負(fù)數(shù)發(fā)票填到去年開正數(shù)的時候嗎？那時交稅了現(xiàn)在更改了不是就少交稅退稅了？

我是核定增收小規(guī)模，這個季度開了負(fù)數(shù)發(fā)票收入小于0，增值稅申報的時候為什么稅務(wù)老師要讓我把負(fù)數(shù)發(fā)票更正改到去年開正數(shù)的時期還退稅，不是很理解，可以把負(fù)數(shù)發(fā)票填到去年開正數(shù)的時候嗎？那時交稅了現(xiàn)在更改了不是就少交稅退稅了？