老師我想請教一個問題，我公司與國有企業(yè)公司做生意賣建筑材料給他，合同約定在每個月16號對賬后（對象當天我們開全額發(fā)票給他）1——3月內(nèi)付款70%.一年后付款5%.一年半后付款剩余25%.我現(xiàn)在就納悶收入的確認時點和確認多少的問題，比如17號我們公司會把水泥發(fā)給對方（一天幾車不等），水泥 是我們直接從廠家付錢買來直接發(fā)過去，不經(jīng)過我們手，廠家大概一個月給我們開一次票。我們的會計是以開票時間為準確認成本和收入，可是這樣我覺得會造成收入成本時間匹配不上，我覺得應該在發(fā)出水泥的時候就確認成本和收入，可是不知道對不對？老師能幫我分析下嗎？很急

請教一個問題，我們單位的電梯請電梯公司做日常維護保養(yǎng)，然后合同寫著一年（不含稅）為3960元，雙方約定我們得先付半年的款，然后對方給我們開出的發(fā)票的稅率為1%，但是含稅金額為2092元。 假如是1%計稅，先付半年款的話不是應該為3961/2*（1+1%）=1999.8嗎，怎么會是2092呢

請教一個問題，我們單位的電梯請電梯公司做日常維護保養(yǎng)，然后合同寫著一年（不含稅）為3960元，雙方約定我們得先付半年的款，然后對方給我們開出的發(fā)票的稅率為1%，但是含稅金額為2092元。 假如是1%計稅，先付半年款的話不是應該為3961/2*（1+1%）=1999.8嗎，怎么會是2092呢

老師，你好，就是我們公司采購的物料，經(jīng)常會有一些不良品。我們跟供應商是做月結(jié)的。然后采購的東西基本上是定制的。然后每次退貨都是付完款后，過了很久才發(fā)現(xiàn)不良品，供應商又不愿意再生產(chǎn)，所以退貨的東西我們直接扣退貨月份那個月的貨款。那這種怎么開票呀？比如，2023年1月購買了A物料1000PCS，含稅金額是100000元（單價100元），然后2023年2月跟供應商開票，2023年4月付貨款給供應商。然后，2023年6月發(fā)生退貨，退A物料1PCS（含稅金額100元），2023年采購B物料10PCS，含稅金額10000元（單價1000元），然后，2023年7月跟供應商對賬，供應商開票（開B物料的），含稅10000元，2023年9月給供應商付款9900元（10000元-100元），但是，貨款扣了，但是發(fā)票還是平不了賬，相當于退貨的那個料多開票了。其他公司這種情況怎么處理呀？是只能開紅字發(fā)票嗎？幾乎每個月都有很多這種。