顯示不能更正呢，因為以后季度的報表了，怎么辦？

能在年度申報表里用調(diào)增的方式嗎？

您好，可以更正4季度申報表，保證年度累計利潤和對的利潤表一樣

直接更正四季度的報表對嗎？

就是把一季度相差的金額直接加在四季度的金額上，對嗎？

您好，是的，這樣可以的，稅務也是比對季度 累計數(shù)和年報金額

好的，還有一點，我新開的公司，收到的材料發(fā)票第一年多于收入好多，填營業(yè)收入也營業(yè)成本的時候，怎么填？

您好，材料有庫存嘛，主營業(yè)務成本是完全根據(jù)庫存商品入出庫明細表做的

因為裝修時都沒有給開票。后來有的給補了點發(fā)票，大多沒有庫存，因為裝修用完了，是已經(jīng)開業(yè)后補的票，那這些發(fā)票都不頂用嗎？

您好，權責發(fā)生制，本是哪期的成本費用就計在哪期，跟發(fā)票無關，先計提，年度匯繳時沒有來發(fā)票調(diào)增，后來有發(fā)票再更正匯繳申報表，不能人為調(diào)節(jié)期間

老師，那現(xiàn)在我這情況具體怎么改？因為之前報表的時候我就沒加進去材料發(fā)票的金額，。

您好，就按您現(xiàn)在的方式來，比實際多結轉(zhuǎn)點成本，確實更正以前也有風險，因為有利潤減少了

直接更正四季度的，對嗎？

老師還有個問題，就是每個月我收到的發(fā)票比開出的發(fā)票多，成本按收到的發(fā)票金額填對嗎？

您好，是 的，直接更正4季度， 不對，成本是權責發(fā)生制，不是看發(fā)票，是成本消耗在哪個月

現(xiàn)在的都是當月發(fā)生的費用的發(fā)票，是不是就可以計入當月成本了？

您好，這個表達就對的，發(fā)生就記入，不是看發(fā)票

那之前補的發(fā)票，年底能調(diào)增抵企業(yè)所得稅嗎？

您好，有風險，我們的費用高于當?shù)赝衅骄?，稅務就會關注 我們，有查賬風險，現(xiàn)在稅務大數(shù)據(jù)都是AI在比對了

好的，謝謝老師