老師，現(xiàn)在12月份，6月到現(xiàn)在的成本發(fā)票，這兩天才開過來，要按12月當(dāng)期日期重新做成本入賬嗎？之前6月到現(xiàn)在的做的計(jì)入成本分錄要沖銷嗎？
您好，6月做賬的時候是確認(rèn)的暫估成本嗎？如果是確認(rèn)的暫估成本，在收到發(fā)票的當(dāng)月要沖銷原先的暫估憑證，再做一筆確認(rèn)成本的分錄。
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老師，比如19年12月份開專票含稅價600萬元，按比例分?jǐn)偟?2個月每個月的成本去 每個月做入以下分錄 1、材料暫估入賬 2、領(lǐng)用暫估材料（結(jié)轉(zhuǎn)成本入賬）在12月收到專票并付款 3、沖銷材料暫估入賬 4、沖銷領(lǐng)用暫估材料（沖銷之前11個月已結(jié)轉(zhuǎn)成本） 5、實(shí)際材料入賬（按發(fā)票） 6、領(lǐng)用材料入賬（按發(fā)票）（結(jié)轉(zhuǎn)成本入賬） 整個暫估成本到收到發(fā)票的過程，大概這樣子么
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老師，小規(guī)模5月份購進(jìn)商品，未收到發(fā)票，暫估價入賬，6月份收到了發(fā)票后沖紅之前的暫估，重新入賬，那么在6月份結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候還是按之前暫估時的成本核算，不用管后面沖紅暫估，重新入賬的成本，這樣理解對嗎
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老師，現(xiàn)在12月份，6月到現(xiàn)在的成本發(fā)票，這兩天才開過來，要按12月當(dāng)期日期重新做成本入賬嗎？之前6月到現(xiàn)在的做的計(jì)入成本分錄要沖銷嗎？
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老師，現(xiàn)在12月份，6月到現(xiàn)在的成本發(fā)票，這兩天才開過來，要按12月當(dāng)期日期重新做成本入賬嗎？之前6月到現(xiàn)在的做的計(jì)入成本分錄要沖銷嗎？
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現(xiàn)在收到去年12月開的成本發(fā)票，這個是入賬到這個月還是要重新改賬做到去年的賬里
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不是，6月做的就是主營業(yè)務(wù)成本，所以改怎么做？
您好，您這種情況無需再進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整，12月收到的發(fā)票作為原憑證的附件。
但是之前賬本都訂了，而且12月收到的發(fā)票不是應(yīng)該按12月入當(dāng)期賬務(wù)嗎？
您好，您也可以沖銷前期的賬務(wù)重新確認(rèn)成本，對利潤表是沒有影響的。最好的處理方式就是沒有來發(fā)票的時候確認(rèn)暫估，收到發(fā)票之后沖銷暫估再確認(rèn)成本。
好嘛，謝謝。
好的，希望我的回復(fù)對您有所幫助。