借 工程施工-審計費 應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅 貸：銀行存款。沒有跨年

你好； 現(xiàn)在 做 ：? ?借 工程施工-審計費? 負數(shù)應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅 負數(shù)貸：銀行存款負數(shù)? ? ?這個款 要 退還嗎。 你都沒有認證 是嗎？我看你科目沒有掛進項稅去 ； 也就不存在轉(zhuǎn)出的??

前面的就做了 也結(jié)轉(zhuǎn)到進項了的

?那邊已經(jīng)把錢退還了

你好；? ? ? ?結(jié)轉(zhuǎn)到進項稅了。 那你就做轉(zhuǎn)出 ：借工程施工-審計費貸進項稅轉(zhuǎn)出? ；然后? ? ? ? ? 借銀行存款貸工程施工- 審計費? ?? ?

那我以前結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務成本的工程施工怎么處理呢？

現(xiàn)在工程施工余額在貸方