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老師 去年的所得稅未計提,在今年繳納的時候 直接計入了 所得稅費用,這個應該怎么調整了?

2021-10-16 15:13
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-10-16 15:14

你好,你需要把今年直接計入了 所得稅費用的分錄紅沖。然后這樣做分錄 借:以前年度損益調整 ??,貸:應交稅費—企業(yè)所得稅 借:應交稅費—企業(yè)所得稅 ,?貸:銀行存款

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快賬用戶2367 追問 2021-10-16 15:17

以前年度損益調整 是計入借方還是貸方?

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齊紅老師 解答 2021-10-16 15:18

你好,你需要把今年直接計入了 所得稅費用的分錄紅沖。然后這樣做分錄 借:以前年度損益調整 ??,貸:應交稅費—企業(yè)所得稅(這里已經(jīng)很清楚說明是借方?。?借:應交稅費—企業(yè)所得稅 ,?貸:銀行存款

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快賬用戶2367 追問 2021-10-16 15:20

問錯了問錯了 是這個:以前年度損益調整,在這個月 結轉損益嗎?

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齊紅老師 解答 2021-10-16 15:25

你好,是當月結轉到? 利潤分配—未分配利潤? 科目?

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你好,你需要把今年直接計入了 所得稅費用的分錄紅沖。然后這樣做分錄 借:以前年度損益調整 ??,貸:應交稅費—企業(yè)所得稅 借:應交稅費—企業(yè)所得稅 ,?貸:銀行存款
2021-10-16
您好?,F(xiàn)在是要補寄所得稅,是這樣嗎?
2022-01-14
你好,匯算清繳有補交的稅金嗎?
2023-05-23
你好,這個你借應交稅費-應交企業(yè)所得稅,貸以前年度損益調整
2024-11-08
借利潤分配未分配利潤或者是以前年度損益調整 借所得稅費用負數(shù)。
2024-07-02
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