小規(guī)模納稅人，9月底稅務局代開增值稅專用發(fā)票，現(xiàn)場繳納了稅金，10月發(fā)現(xiàn)開錯了，稅務局收回發(fā)票，重新開具，收入下到九月還是十月？ 增值稅申報表上面，應納稅額無法塡，顯示本期預交稅款，本期應補稅款是負數(shù)

請問下，就是前期按預收賬款確認的無票收入繳納了增值稅，現(xiàn)在開具了發(fā)票，在哪張表里可以調減金額呀？小規(guī)模納稅人公司。

老師你好，我們是個體工商戶，想開立諮詢費發(fā)票，看了法規(guī)，想確認一下開票稅率：　　現(xiàn)將增值稅小規(guī)模納稅人減免增值稅等政策公告如下： 　　 　　一、自2023年1月1日至2023年12月31日，對月銷售額10萬元以下（含本數(shù)）的增值稅小規(guī)模納稅人，免征增值稅。 　　 　　二、自2023年1月1日至2023年12月31日，增值稅小規(guī)模納稅人適用3%征收率的應稅銷售收入，減按1%征收率征收增值稅；適用3%預征率的預繳增值稅項目，減按1%預征率預繳增值稅。 我們在票稅系統(tǒng)上看到諮詢費6%，請問小規(guī)模的話，適用減按1%開立嗎？ （每季度開票估計會超過30萬）

老師，有個問題，比如公司是小規(guī)模，這個月有無票收入，按照專票3%繳納增值稅了，下個月開票了，那稅控系統(tǒng)里面下個季度就應該再繳納一次這個稅款，怎么能在申報增值稅那個表里提現(xiàn)我這個季度已經(jīng)繳納稅款了呢？

小規(guī)模納稅人 開有invoice發(fā)票 銷售額超30萬了 現(xiàn)在要繳納增值稅 之前開的invoice發(fā)票 開了多少就確認多少收入了 現(xiàn)在這個稅款如果要自己承擔的話 怎么做賬？