老師，我司付了一個(gè)電商費(fèi)用，陽(yáng)光姐妹淘的銷(xiāo)售費(fèi)用，沒(méi)有明確是多長(zhǎng)時(shí)間，這個(gè)需要攤銷(xiāo)嗎，因?yàn)榻痤~是5萬(wàn)多，不知道可否直接下到本月費(fèi)用里呢，謝謝
您好，如果受益期是一年以上的需要攤銷(xiāo)，長(zhǎng)期待攤費(fèi)用自支出發(fā)生月份的次月起，分期攤銷(xiāo)，攤銷(xiāo)年限不得低于3年?？砂慈赀M(jìn)行攤銷(xiāo)。
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請(qǐng)教老師，今年2月份付了個(gè)5年的租入的土地租賃費(fèi)先預(yù)付了400萬(wàn)做了長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，因?yàn)榭偯娣e還沒(méi)有確定合同還沒(méi)有簽下來(lái)，租賃費(fèi)預(yù)付多了需要退回但退回的金額因?yàn)槊娣e不確定金額還不能確定，所以每月也沒(méi)有做攤銷(xiāo)費(fèi)用，本期9月份又把土地轉(zhuǎn)租出去了，收到了轉(zhuǎn)租收入三個(gè)客戶共95萬(wàn)，據(jù)說(shuō)轉(zhuǎn)租客戶是1年合同續(xù)簽的，但是轉(zhuǎn)租的面積和金額不清楚，合同也沒(méi)有簽訂下來(lái)，現(xiàn)在這個(gè)400萬(wàn)和95萬(wàn)怎么入賬
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老師，我司付了一個(gè)電商費(fèi)用，陽(yáng)光姐妹淘的銷(xiāo)售費(fèi)用，沒(méi)有明確是多長(zhǎng)時(shí)間，這個(gè)需要攤銷(xiāo)嗎，因?yàn)榻痤~是5萬(wàn)多，不知道可否直接下到本月費(fèi)用里呢，謝謝
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老師，①我們是小規(guī)模納稅人，銷(xiāo)售是銷(xiāo)售眼鏡，日銷(xiāo)售量，有鏡片，有鏡框，只是開(kāi)銷(xiāo)售票子的（每個(gè)月報(bào)無(wú)票收入），還用寫(xiě)出庫(kù)單嗎？因?yàn)橐粋€(gè)月得賣(mài)上百個(gè)或者上千額的，店員也不會(huì)開(kāi)出庫(kù)單了，直接是那種銷(xiāo)售票子，可不可以？我們購(gòu)進(jìn)的時(shí)候就是一張發(fā)票上寫(xiě)的眼鏡片數(shù)量多少，這個(gè)也沒(méi)做過(guò)入庫(kù)單，直接就記憑證借庫(kù)存商品貸應(yīng)付賬款是否可以 ②（本人是兼職會(huì)計(jì)）我還有一個(gè)公司是一般納稅人銷(xiāo)售煤炭購(gòu)進(jìn)的時(shí)候就是精煤多少噸及金額（正規(guī)發(fā)票單一品種），還用寫(xiě)入庫(kù)單嗎？出庫(kù)的時(shí)候也是精煤，直接銷(xiāo)售也需要些出庫(kù)單嗎
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老師，您看下我圖片里面我問(wèn)的，和對(duì)方回答我的。我現(xiàn)在還是有兩個(gè)問(wèn)題想再確認(rèn)一下，1，一年以內(nèi)待攤性質(zhì)的費(fèi)用計(jì)入到預(yù)付賬款里的，什么時(shí)候掛賬費(fèi)用科目？需要考慮是否有收到發(fā)票的問(wèn)題嗎？如果像她說(shuō)的，不管發(fā)票有沒(méi)有收到，在當(dāng)月都要計(jì)入當(dāng)月的費(fèi)用的。那這種的話，我們財(cái)務(wù)怎么知道支付的這筆一年內(nèi)的費(fèi)用，發(fā)票后面有沒(méi)有收到呢？2，在支付的時(shí)候，就按照支付金額分月攤銷(xiāo)。那萬(wàn)一后面收到專票呢？豈不是還得調(diào)賬？因?yàn)榈脙r(jià)稅分離啊
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老師，您先看下我這個(gè)圖片，是我問(wèn)上一個(gè)老師的，但是她還沒(méi)回答完，就結(jié)束了對(duì)話。麻煩您接著回答一下，謝謝！我們2022年第四季度的年報(bào)需要更正，所以，如果那2萬(wàn)多的發(fā)票要不回來(lái)了，就相當(dāng)于支付了8萬(wàn)多的物業(yè)費(fèi)，發(fā)票只有6萬(wàn)多，少了2萬(wàn)多的發(fā)票，去年11月和12月又多攤銷(xiāo)了兩個(gè)月稅額的部分，因?yàn)槟?萬(wàn)多的發(fā)票在今年一月份才開(kāi)過(guò)來(lái)，開(kāi)的還是專票。當(dāng)時(shí)攤銷(xiāo)的時(shí)候以為會(huì)收到普票，就按照支付的8萬(wàn)多分12個(gè)月的金額來(lái)攤銷(xiāo)的。如果要在2022年11月份或者12月份做調(diào)整的話，我該怎么調(diào)整賬務(wù)？
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老師，公司開(kāi)出將近200萬(wàn)的票，稅務(wù)局要求提供流水和物流，我們提供不出來(lái)，因?yàn)樨涍€沒(méi)發(fā)，錢(qián)還沒(méi)收，稅務(wù)局讓我們提供之前的交易信息，要寫(xiě)情況說(shuō)明，這里有一些套話怎么寫(xiě)??？
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老師，一個(gè)做蔬菜配送公司剛開(kāi)業(yè)，報(bào)稅時(shí)，有什么優(yōu)惠嗎？
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劉老師您好，那么對(duì)于我們來(lái)說(shuō)只能比合同貴不能比合同便宜，對(duì)嗎
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24年增值稅未開(kāi)票按驗(yàn)收確認(rèn) 收入銷(xiāo)項(xiàng)稅，填入在未開(kāi)票列，2025年3月開(kāi)票是未抵消，現(xiàn)在2025年5月申報(bào)時(shí)抵消會(huì)銷(xiāo)項(xiàng)稅負(fù)數(shù)，請(qǐng)問(wèn)是更正3月的增值稅申報(bào)還是5月申報(bào)負(fù)數(shù)
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如果以例為背景當(dāng)期利潤(rùn)總額為5000萬(wàn)元，應(yīng)納稅所得額是多少
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我這邊是一個(gè)工業(yè)公司賬目，自己買(mǎi)的地蓋的廠房，對(duì)外出租，有沒(méi)有對(duì)應(yīng)的課程
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老師，投了一個(gè)跨境電商的工作，那邊叫我回答跨境財(cái)務(wù)，國(guó)外建倉(cāng)和國(guó)內(nèi)建倉(cāng)，業(yè)務(wù)對(duì)接思路，和對(duì)外出口產(chǎn)品名錄的理解，這樣的問(wèn)題怎么回答比較好呢。謝謝
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你好，請(qǐng)問(wèn)支付職工個(gè)稅，社保，醫(yī)療，現(xiàn)金流量表，主表項(xiàng)目點(diǎn)哪個(gè)？
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老師您好請(qǐng)問(wèn)以前年度進(jìn)項(xiàng)稅額加計(jì)抵扣了5%，現(xiàn)在稅務(wù)機(jī)關(guān)核定不能使用加計(jì)抵扣 要補(bǔ)這部分，請(qǐng)問(wèn)稅務(wù)系統(tǒng)這部分金額應(yīng)該填在增值稅主表哪里和附表哪里？
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稅務(wù)優(yōu)惠政策紅利賬單是什么
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好的，我放待攤費(fèi)用里，跟長(zhǎng)期待攤費(fèi)用有啥區(qū)別嗎，謝謝
有區(qū)別，待攤放的是一年及一年以內(nèi)的，攤銷(xiāo)期限不確定的待攤費(fèi)用一般是不放入待攤中的。
這也就是說(shuō)，如果這個(gè)是一年以上的，需要放長(zhǎng)期待攤費(fèi)用嗎，然后稅務(wù)處理來(lái)說(shuō)，有啥區(qū)別呢，老師，謝謝
從整體而言沒(méi)啥區(qū)別，前者攤銷(xiāo)時(shí)期短，那么本年攤銷(xiāo)時(shí)間長(zhǎng)，后者攤銷(xiāo)年限長(zhǎng)，本期攤銷(xiāo)額就少。
那科目需要嚴(yán)格區(qū)分開(kāi)嗎，我好長(zhǎng)時(shí)間都沒(méi)用長(zhǎng)期待攤費(fèi)用這個(gè)科目了已經(jīng)
二級(jí)科目當(dāng)然需要分開(kāi)，不然怎么知道哪些攤銷(xiāo)完，哪些沒(méi)有攤銷(xiāo)完。
我是說(shuō)，一級(jí)科目的，用長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，可以只用待攤費(fèi)用，這個(gè)科目嗎
不可以，長(zhǎng)期待攤是長(zhǎng)期待攤，待攤費(fèi)用是待攤費(fèi)用這是兩個(gè)不同的一級(jí)科目。
老師，我剛剛查了一下，說(shuō)是取消了待攤費(fèi)用了，只有長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，這個(gè)對(duì)嗎，謝謝
對(duì)于會(huì)計(jì)準(zhǔn)則而言是這樣的，對(duì)于你們小企業(yè)記賬，一般不用大準(zhǔn)則，一般用的是小準(zhǔn)則。
也就是說(shuō)，還是倆個(gè)科目都存在，是吧，都還是該怎么用就怎么用是吧老師
是的，如果你公司規(guī)模小不需要用大準(zhǔn)則，如果真的是用大準(zhǔn)則的，現(xiàn)在一次性進(jìn)管理費(fèi)用即可。
一次性進(jìn)管理費(fèi)用是，在沒(méi)有攤銷(xiāo)期限的情況下是吧，如果有的話就進(jìn)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，是這樣嗎
如果你們適用大準(zhǔn)則，現(xiàn)在沒(méi)有待攤費(fèi)用了，一次性進(jìn)管理費(fèi)用。
學(xué)習(xí)了，謝謝老師，我們是小企業(yè)
如無(wú)問(wèn)題，請(qǐng)給個(gè)好評(píng)，謝謝。