老師，請問加計抵扣申報表該怎么填?。?我現(xiàn)在是這種情況:前兩個月的進項沒有計提加計抵減(稅務(wù)通知我這個月要按規(guī)定計提)，但這個月沒需要抵扣的銷項，且不需要這個進項，因為我們很少開專票。我今天試了申報加計抵減，填了附表4，但主表不會自動彈出金額?？扇绻沂謩犹钪鞅?，應(yīng)納稅額又成了負數(shù)。 請問老師:這種情況，我要怎么申報呢？

2020年的增值稅進項稅額加計抵減額本來 10%做成了15%,在現(xiàn)在補交了去年的增值稅和附加稅，滯納金，賬務(wù)怎么處理？其他收益那部分要對應(yīng)以前年度損益調(diào)整嗎？另外去年年終所得稅匯算清繳這部分多計算的抵減額是否可以調(diào)整去年年報申請退回多交所得稅。請教老師如何處理，謝謝。

老師好，2023年生產(chǎn)、生活性服務(wù)業(yè)納稅人，進項稅加計抵扣由去年的10%和15%變成5%和10%。我現(xiàn)在在電子稅務(wù)局申報，請問在哪里填這個基本信息？（005表抵減額那一欄是灰色的，不能填寫）。謝謝！

您好老師 請問公司22年有留底退稅，退回增值稅進項稅，附加稅沒有退回，在電子稅務(wù)局里面累計，然后以后屬期發(fā)生增值稅銷項稅額，產(chǎn)生的附加稅直接就抵扣了，這部分附加稅我需要做賬嗎？

你好，老師，問一下，我報增值稅的時候出現(xiàn)這個是什么意思？自2023年1月1日至2027年12月31日，對生產(chǎn)銷售先進工業(yè)母機主機、關(guān)鍵功能部件、數(shù)控系統(tǒng)的增值稅一般納稅人，允許按照當(dāng)期可抵扣進項稅額加計15%抵減應(yīng)納稅額。您可以享受工業(yè)母機加計抵減相關(guān)政策，請按照提示填寫2023年1月至今相關(guān)進項稅額和加計抵減額。