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老師,這個月銷項稅有1萬,這個月進來的進項稅是2千。但是認證的時候,加上之前月份的進項總共是8千,那賬上做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的時候怎么結(jié)轉(zhuǎn)

2021-09-30 09:06
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-09-30 09:08

你好,之前有留底的做賬嗎?

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快賬用戶2023 追問 2021-09-30 09:09

老師沒有做

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快賬用戶2023 追問 2021-09-30 09:10

不是得老師,是這個月加上之前的月份開進來的進項,這個月認證了8千的進項,怎么結(jié)轉(zhuǎn)增值稅

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齊紅老師 解答 2021-09-30 09:12

借應交稅費應交增值稅銷項1萬 貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅1萬 借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅8000 貸應交稅費應交增值稅進項8000 需要交增值稅 借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅,2000 貸應交稅費,未交增值稅2000

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你好,之前有留底的做賬嗎?
2021-09-30
根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是 月末先計算 應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應交增值稅小于0,就不做任何分錄; 如果大于0就是以下分錄 借:應交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應交稅費-未交增值稅 下月交稅分錄 借:應交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款
2024-05-10
你好 留 抵的不用再結(jié)轉(zhuǎn)是直接抵扣就行?
2023-06-06
沒有銷項稅,月末可以不用結(jié)轉(zhuǎn)的
2021-12-01
你好,一般納稅人期末要做增值稅科目的結(jié)轉(zhuǎn)。
2024-03-05
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