6月份我收到一張專票，分錄是借：管理費(fèi)用—辦公費(fèi)100，借：應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅額10 貸：其他應(yīng)付款110， 7月付款分錄，借：其他應(yīng)付款110，貸：銀行存款110 8月對(duì)方把原專票紅沖，又開了一張一樣金額的普通發(fā)票，8月我已把抵扣的10元在申報(bào)表上做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出， 老師，請(qǐng)問我收到普通發(fā)票和紅字發(fā)票怎么做賬分錄

老師，我有一筆電子承兌，近期會(huì)收到，已開收據(jù)給對(duì)方公司，但對(duì)方公司暫時(shí)不要我方開發(fā)票，我方又想把這筆金額體現(xiàn)在本月報(bào)表中，請(qǐng)問我憑開具的收據(jù)可以做帳嗎，會(huì)計(jì)分錄怎么做，借：應(yīng)收賬款，貸：預(yù)收賬款可以嗎

老師，我們公司疫情期間減免增值稅，9月收到一張電費(fèi)專用發(fā)票，未稅金額為607.08，稅額為78.92，當(dāng)時(shí)的會(huì)計(jì)分錄為：借：銷售費(fèi)用電費(fèi)607.08，進(jìn)項(xiàng)稅78.92，貸：銀行686：借銷售費(fèi)用電費(fèi)78.92，貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出78.92，11月對(duì)方說這筆錢多收了，要退給我們，并開了銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票，請(qǐng)問我們要怎么做賬

請(qǐng)教老師，稅局發(fā)現(xiàn)2018年我公司收到的一張普票是對(duì)方虛開的發(fā)票，我翻到從前代賬會(huì)計(jì)做的分錄為借：銷售費(fèi)用/代理報(bào)關(guān)費(fèi)，貸：應(yīng)付賬款--xx公司，請(qǐng)問老師這筆分錄是列支進(jìn)成本了嗎？現(xiàn)在要補(bǔ)稅，請(qǐng)問老師需要補(bǔ)多少錢？更改報(bào)表需要做分錄嗎？

請(qǐng)問老師，我收到一張普通發(fā)票是個(gè)人的稅務(wù)代開的技術(shù)咨詢費(fèi)5000，這張發(fā)票是在去年收到的，當(dāng)時(shí)我看錯(cuò)了以為是沖員工的差旅費(fèi)借款的，當(dāng)時(shí)分錄是 借:管理費(fèi)用-咨詢費(fèi) 貸:其他應(yīng)收款-某某人（沖借款） 這個(gè)月銀行付了這筆咨詢費(fèi)5000元，也申報(bào)了個(gè)稅800元從銀行扣款的，這時(shí)發(fā)現(xiàn)去年做錯(cuò)了，那我應(yīng)該要怎么更正回來，怎么做出完整的分錄啊