問題一3月有筆租賃發(fā)票，當(dāng)時做的租賃費，后稅審說應(yīng)該是福利費，進項稅額應(yīng)該轉(zhuǎn)出，10月調(diào)整，我科目怎么做啊，是不是就是借進項的負(fù)數(shù)，貸進項轉(zhuǎn)出啊 問題二，金額只過賬生成財務(wù)報表了，沒有結(jié)賬。我發(fā)現(xiàn)他們有筆賬銷項做成了進項貸方，還有個稅率選錯了，金額沒錯，我可以直接反過賬給改了嗎

老師，我年末把增值稅都結(jié)轉(zhuǎn)了，而且是進項大于銷賬，留底稅費還有1萬多，但是負(fù)債表總不是不能實時反應(yīng)，別人都是負(fù)數(shù)，我咋一直是正數(shù)。還3萬多，我看我結(jié)轉(zhuǎn)沒錯啊，我錯了嗎？

老師，請問一下我們是一般納稅人公司，銷售摩托車的，每個月進多少 銷多少 ，都是記錄的，按照實際銷售去結(jié)轉(zhuǎn)成本，可是現(xiàn)在做到7月份的賬，發(fā)現(xiàn)一個問題，就是我銷售的車庫存負(fù)數(shù)了，但是車架號確認(rèn)是這個，假如說以前開出去車型號錯了 ，這樣是不是就會導(dǎo)致我應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)成本的型號沒結(jié)轉(zhuǎn)，然后不還結(jié)轉(zhuǎn)的型號車少了的情況？那怎么做?。恳驗檐嚤容^多，能不能暫估入庫啊，后面放發(fā)票回來處理。

老師，十一月份公司資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費是負(fù)數(shù)，都是進項，一直沒有發(fā)生銷售業(yè)務(wù)，十二月份發(fā)生了銷售業(yè)務(wù)，我結(jié)轉(zhuǎn)了需要抵扣的進項，資產(chǎn)負(fù)債表上應(yīng)交稅費顯示還是負(fù)數(shù)，和我實際需要繳稅的不一樣，這個我是做錯了還是什么？

老師發(fā)現(xiàn)企業(yè)2019年以前一直未做賬，而且無法補賬，只有申報表上還有（留底稅額）余額兩萬多，一直影響賬上應(yīng)交稅費科目余額無法一致。這兩萬多能不能作為期初余額錄入？那另外一個科目，我應(yīng)該掛哪個呢呢？法1.可以走營業(yè)外收入嗎 法2.能不能按照2019年以前的（增值稅申報表申報表）順著結(jié)轉(zhuǎn)直接結(jié)轉(zhuǎn)增值稅？借：應(yīng)交稅費—進 貸：應(yīng)交稅費—銷項 再結(jié)轉(zhuǎn) 借：應(yīng)交稅費—銷項 應(yīng)交稅費—未交 貸應(yīng)交稅費—進項 來達(dá)到期末留底的進項數(shù)據(jù)與報表一致呢