你好,這個月補上,借利潤分配未分配利潤貸應(yīng)付職工薪酬。
19年至20年低一直有筆“應(yīng)付職工薪酬—社保費”的掛賬,原因如圖片所示,是18年計提在管理費用中的社保,在19年1月交社保的時候又計入了一遍管理費,且19年開始不計提社保,沒有“應(yīng)付職工薪酬—社保費”這個科目,請問2020年12月如何做調(diào)整?
老師好,我現(xiàn)在看去年的賬,發(fā)現(xiàn)有一個月的社保交了,但是沒有計提,然后應(yīng)付職工薪酬-社保-個人就一直掛著借方,這筆賬要怎么調(diào)平呢
老師,前任會計上年結(jié)轉(zhuǎn)過來 一個其他應(yīng)付款社保個人部分的借方余額320 還有一個應(yīng)付職工薪酬社會保險費的借方余額640 一直在賬面掛著 這個要怎么處理掉
老師你好問下,之前員工的社保做了計提,但是一直沒有扣費,現(xiàn)在要一次性扣費,借方:其他應(yīng)收-社保個人,貸:應(yīng)付職工薪酬嗎。
老師,去年有一筆工資計提沒注意把科目寫錯了,現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)了要怎么調(diào)賬呢!去年是借:管理費用—職工薪酬,貸:其他應(yīng)付款(這里應(yīng)該是應(yīng)付職工薪酬),貸其他應(yīng)收款—社保費,一個科目錯誤,該怎么改呢?
老師,請問這道題為什么是乘以13%的稅率?鑲嵌是軟件不是無形資產(chǎn)嗎?無形資產(chǎn)不是6%的增值稅稅率嘛?
老師您好!想請教一下員工的工傷失業(yè)保險怎么停保?
買方是一般納稅人圖書行業(yè)免稅,我們賣方是一般納稅人服務(wù)業(yè),現(xiàn)在開服務(wù)費的專票(6%)給對方,對方說我們不能抵扣進項增值稅,要全額交增值稅,是真的嗎?
老師,多裝訂進去的憑證,可以撕了嗎?
老師,您好,想問下關(guān)于免租期的問題,圖中2020年12月31日收取租金后結(jié)轉(zhuǎn)待轉(zhuǎn)銷項稅額不是120萬對應(yīng)9%稅率的99082.57元,而是前面應(yīng)交稅費-待轉(zhuǎn)銷項稅額的合計118899.08元(29724.77+89174.31)
老師為什么不用以前年度損益調(diào)整科目
正常按照繳納稅的方法繳納,但卻申報不成功。上面顯示申報人員不足。我發(fā)現(xiàn)確實是少一個人,但又不知道怎么把那個人加上。
請教一下,員工報銷,如果回來的發(fā)票比實際報銷多,那發(fā)票也是附在報銷憑證后面嗎?
老師,第四個題干,他說那個2022年的時候,退貨率是10%,那我是按照200乘以90%確認(rèn)收入和銷項稅的。下面說2023年3月實際退回了15件,答案,2022年確認(rèn)收入和銷項稅都是根據(jù)200減15件來計算的,這個地方我不太明白@方寧老師
這個課程的報稅系統(tǒng)不能實操報稅嗎?
是不是因為計提的時候,是計入管理費用的,現(xiàn)在跨年了,管理費用最終要轉(zhuǎn)到未分配利潤,所以今年補得話就直接放到未分配利潤里面,沖減利潤?
你好,對的是的,是這么做的。
那我去去年的那些報表和所得稅有沒有影響,需要調(diào)整嗎
你好不影響去年的。