你好,這個月補上,借利潤分配未分配利潤貸應付職工薪酬。
19年至20年低一直有筆“應付職工薪酬—社保費”的掛賬,原因如圖片所示,是18年計提在管理費用中的社保,在19年1月交社保的時候又計入了一遍管理費,且19年開始不計提社保,沒有“應付職工薪酬—社保費”這個科目,請問2020年12月如何做調(diào)整?
老師好,我現(xiàn)在看去年的賬,發(fā)現(xiàn)有一個月的社保交了,但是沒有計提,然后應付職工薪酬-社保-個人就一直掛著借方,這筆賬要怎么調(diào)平呢
老師,前任會計上年結(jié)轉(zhuǎn)過來 一個其他應付款社保個人部分的借方余額320 還有一個應付職工薪酬社會保險費的借方余額640 一直在賬面掛著 這個要怎么處理掉
老師你好問下,之前員工的社保做了計提,但是一直沒有扣費,現(xiàn)在要一次性扣費,借方:其他應收-社保個人,貸:應付職工薪酬嗎。
老師,去年有一筆工資計提沒注意把科目寫錯了,現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)了要怎么調(diào)賬呢!去年是借:管理費用—職工薪酬,貸:其他應付款(這里應該是應付職工薪酬),貸其他應收款—社保費,一個科目錯誤,該怎么改呢?
您好,請教一下,我們公司有一條新的大型游輪,正在建造和裝修,屬于在建工程,還沒有完工,預計9月份完工才能轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn),現(xiàn)在船上產(chǎn)生了一些費用,這些費用不屬于在建工程,那我應該計入什么科目比較好,長期待攤費用? 比如船上采購了一些礦泉水 垃圾袋 潔廁靈之類的 這種要怎么記賬?
#提問,老師助理會計師證書有電子版的嗎?
老師,公司被騙錢,付出去的,收不回來了,記到哪里
老師咨詢一下以下業(yè)務是否涉及三流不一 有無稅務風險 有個建筑工程,簽合同、實際做 開發(fā)票是承包商的總公司(在廣西),收款是分公司(在廣州),本企業(yè)取得發(fā)票是否可以抵扣進項稅額
老師,注會怎么搭配考試合適?先考哪幾門?
老師,我想問問,我們公司從國外采購4件樣品,貨款直接支付給國外廠家,但樣品是工作人員直接從國外帶回來的,沒有報關(guān),也沒有交納關(guān)稅,那這個樣品作為固定資產(chǎn)能稅前扣除嗎?
固定資產(chǎn)評估后價值比賬面少,怎么調(diào)整固定資產(chǎn)賬面價值
單位是兩個股東,有個股東歲數(shù)大啦,現(xiàn)在想變成一人股東,可以嘛?
物業(yè)會計,小規(guī)模公司,交物業(yè)費贈送米面油,購進米面油的會計處理哪個對
老師美元入資導資本金賬戶,由于匯兌損益轉(zhuǎn)入人民幣賬戶,兩個金額不一致以哪個金額為準作為實收資本數(shù)額,謝謝
是不是因為計提的時候,是計入管理費用的,現(xiàn)在跨年了,管理費用最終要轉(zhuǎn)到未分配利潤,所以今年補得話就直接放到未分配利潤里面,沖減利潤?
你好,對的是的,是這么做的。
那我去去年的那些報表和所得稅有沒有影響,需要調(diào)整嗎
你好不影響去年的。