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您好老師:增值稅申報(bào)表中18行本期應(yīng)納稅額減征額和19行本期免稅額怎么算

2021-08-16 15:47
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齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-08-16 15:48

你好,小規(guī)模的應(yīng)納稅減征額,你們有開(kāi)百分之一的發(fā)票,交了增值稅是不是?

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快賬用戶8361 追問(wèn) 2021-08-16 15:49

是的老師開(kāi)了一部分專(zhuān)票一部分普票,都需要繳納稅款

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齊紅老師 解答 2021-08-16 15:51

1%的不含稅的銷(xiāo)售額,需要交增值稅的乘以2%,這個(gè)是18藍(lán)。 19藍(lán)就等于第十欄的銷(xiāo)售額乘以3%。

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快賬用戶8361 追問(wèn) 2021-08-16 16:09

噢噢老師,那增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表里,本期應(yīng)抵減稅額填寫(xiě)怎么算?本期實(shí)際抵減稅額

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齊紅老師 解答 2021-08-16 16:12

其發(fā)生額和實(shí)際抵扣金額都是填寫(xiě)18藍(lán)的。

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你好,小規(guī)模的應(yīng)納稅減征額,你們有開(kāi)百分之一的發(fā)票,交了增值稅是不是?
2021-08-16
如果是增值稅應(yīng)納稅額減征額,是根據(jù)增值稅稅控系統(tǒng)專(zhuān)用設(shè)備費(fèi)及技術(shù)維護(hù)費(fèi)的發(fā)生金額填寫(xiě)。如果是企業(yè)所得稅的本期應(yīng)納稅額減征額,是根據(jù)實(shí)際減免的企業(yè)所得稅金額填寫(xiě)。比如符合小型微利企業(yè)條件,應(yīng)納稅所得額低于100萬(wàn),稅率是5%,減免所得稅=應(yīng)納稅所得額*20%。
2023-10-23
1.主表的16行=減免稅表的 本期實(shí)際抵減稅額 =不含稅銷(xiāo)售額*2% 17行本期免稅額一般是系統(tǒng)自動(dòng)帶出的 不含稅銷(xiāo)售額*3%(不超30萬(wàn)是這樣的 超了這個(gè)行次是0) 2.一般情況下 減免稅表的本期發(fā)生額=本期實(shí)際抵減稅額
2020-10-29
你好 需要交稅的1%的銷(xiāo)售額*2%
2021-01-04
你好,本期應(yīng)納稅額減征額“填寫(xiě)第1行金額*2%
2023-01-13
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