同學(xué)你好，很高興為你解答增值稅申報(bào)表指數(shù)，一般納稅人還是小規(guī)模納稅人，沒(méi)有小微企業(yè)一說(shuō)

你好，應(yīng)納稅金額是第一行的數(shù)據(jù)乘以3% 應(yīng)納稅減征額是第一行的數(shù)據(jù)乘以2%。

需要交稅的1%，不含稅，銷(xiāo)售額乘以2%。

同學(xué)你好 應(yīng)納稅額減征額,是指依照企業(yè)所得稅法和國(guó)務(wù)院的稅收優(yōu)惠規(guī)定減征、免征和抵免的應(yīng)納稅額. 根據(jù)《財(cái)政部 國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于增值稅稅控系統(tǒng)專(zhuān)用設(shè)備和技術(shù)維護(hù)費(fèi)用抵減增值稅稅額有關(guān)政策的通知》: 五、納稅人在填寫(xiě)納稅申報(bào)表時(shí),對(duì)可在增值稅應(yīng)納稅額中全額抵減的增值稅稅控系統(tǒng)專(zhuān)用設(shè)備費(fèi)用以及技術(shù)維護(hù)費(fèi),應(yīng)按以下要求填報(bào): 增值稅一般納稅人將抵減金額填入《增值稅納稅申報(bào)表(適用于增值稅一般納稅人)》第23欄應(yīng)納稅額減征額. 當(dāng)本期減征額小于或等于第19欄應(yīng)納稅額與第21欄簡(jiǎn)易征收辦法計(jì)算的應(yīng)納稅額之和時(shí),按本期減征額實(shí)際填寫(xiě). 當(dāng)本期減征額大于第19欄應(yīng)納稅額與第21欄簡(jiǎn)易征收辦法計(jì)算的應(yīng)納稅額之和時(shí),按本期第19欄與第21欄之和填寫(xiě),本期減征額不足抵減部分結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減. 小規(guī)模納稅人將抵減金額填入《增值稅納稅申報(bào)表(適用于小規(guī)模納稅人)》第11欄本期應(yīng)納稅額減征額. 當(dāng)本期減征額小于或等于第10欄本期應(yīng)納稅額時(shí),按本期減征額實(shí)際填寫(xiě);當(dāng)本期減征額大于第10欄本期應(yīng)納稅額時(shí),按本期第10欄填寫(xiě),本期減征額不足抵減部分結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減. 如果有出口銷(xiāo)售享受免稅優(yōu)惠的,就需要填寫(xiě)在免稅貨物免稅貨物及勞務(wù)銷(xiāo)售額項(xiàng)目中,如果沒(méi)有就不用填.免稅企業(yè)只須報(bào)本季度營(yíng)業(yè)收入填入第一大項(xiàng)計(jì)稅依據(jù)里的第三小項(xiàng)免稅貨物及勞務(wù)銷(xiāo)售額欄目里的本月發(fā)生數(shù)和累計(jì)數(shù)即可. 增值稅申報(bào)表第8項(xiàng)免稅貨物及勞務(wù)銷(xiāo)售額 欄數(shù)據(jù),填寫(xiě)納稅人本期按照稅法規(guī)定直接免征增值稅的貨物及勞務(wù)的銷(xiāo)售額及適用零稅率的貨物及勞務(wù)的銷(xiāo)售額(銷(xiāo)貨退回的銷(xiāo)售額用負(fù)數(shù)表示),但不包括適用免、抵、退辦法出口貨物的銷(xiāo)售額. 一般貨物及勞務(wù)的本月數(shù) 欄數(shù)據(jù),應(yīng)等于《附表一》第18欄的小計(jì)中的銷(xiāo)售額數(shù).本年累計(jì)欄數(shù)據(jù),應(yīng)為年度內(nèi)各月數(shù)之和. 根據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于分?jǐn)偛坏玫挚圻M(jìn)項(xiàng)稅額時(shí)免稅項(xiàng)目銷(xiāo)售額如何確定問(wèn)題的批復(fù)》(國(guó)稅函[1997]529號(hào))規(guī)定,納稅人在計(jì)算不得抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額時(shí),對(duì)其取得的銷(xiāo)售免稅貨物的銷(xiāo)售收入和經(jīng)營(yíng)非應(yīng)稅項(xiàng)目的營(yíng)業(yè)收入額,不得進(jìn)行不含稅收入的換算. 參照上述規(guī)定,免征增值稅銷(xiāo)售收入,不得進(jìn)行不含稅收入的換算.由此,免征增值稅的增值稅申報(bào)表與利潤(rùn)表收入填報(bào)是一致的.

你好，小規(guī)模的應(yīng)納稅減征額，你們有開(kāi)百分之一的發(fā)票，交了增值稅是不是？