#提問(wèn)#老師，目前是5月份有一張收入發(fā)票未入賬，我們稅務(wù)系統(tǒng)老師把銷(xiāo)項(xiàng)稅款上交時(shí)候把我漏做的收入給上交了，報(bào)表也上交總公司了，還有賬務(wù)上應(yīng)交稅金顯示多交了這個(gè)稅款，老師如何調(diào)賬和更改
您好，那您需要在五月體現(xiàn)上述收入成本即可
-
Q
#提問(wèn)#老師，目前是5月份有一張收入發(fā)票未入賬，我們稅務(wù)系統(tǒng)老師把銷(xiāo)項(xiàng)稅款上交時(shí)候把我漏做的收入給上交了，報(bào)表也上交總公司了，還有賬務(wù)上應(yīng)交稅金顯示多交了這個(gè)稅款，老師如何調(diào)賬和更改
-
Q
五月份同一個(gè)業(yè)務(wù)開(kāi)了兩張發(fā)票，忘記作廢其中一張，賬上只做了一筆發(fā)票收入，所以在交五月增值稅的時(shí)候，賬上和申報(bào)表的總稅額不一樣，申報(bào)表的稅多。次月做增值稅的付款憑證時(shí)因?yàn)橛胁町?，就把差異那筆做了調(diào)整，借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出多交增值稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。這樣就跟申報(bào)表保持一致了！但是因?yàn)檫@筆多交的，在下期抵扣，但因?yàn)?月進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng)，所以未繳稅，賬上留抵稅額10000，申報(bào)表上是12000，2000就是多交的那筆稅，到七月份交稅的時(shí)候留抵稅額應(yīng)該如何做分錄，多交那筆增值稅怎么做分錄
-
Q
老師您好，我咨詢(xún)一個(gè)問(wèn)題，小規(guī)模，賬上做分錄是，借，應(yīng)收賬款，貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，沒(méi)有做應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅，這一比，但是賬上做了繳納增值稅這筆分錄，那我調(diào)賬的時(shí)候，還需要計(jì)提之前沒(méi)有做應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅嗎？如果計(jì)提，分錄該怎么做。
-
Q
老師你好，我是房產(chǎn)公司的會(huì)計(jì)，預(yù)收賬款沒(méi)有及時(shí)申報(bào)，稅務(wù)局要求交稅，我更改報(bào)表把收入填入未開(kāi)發(fā)票收入里，我們有留抵進(jìn)項(xiàng)稅額，更改的時(shí)候如果進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng)，還會(huì)產(chǎn)生滯納金嗎？
-
Q
老師你好，我是房產(chǎn)公司的會(huì)計(jì)，預(yù)收賬款沒(méi)有及時(shí)申報(bào)，稅務(wù)局要求交稅，我更改報(bào)表把收入填入未開(kāi)發(fā)票收入里，我們有留抵進(jìn)項(xiàng)稅額，更改的時(shí)候如果進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng)，還會(huì)產(chǎn)生滯納金嗎？
熱門(mén)問(wèn)答 更多>
-
老師，企業(yè)在錄固定資產(chǎn)時(shí)，比方說(shuō)一起買(mǎi)了10把椅子也需要一個(gè)一個(gè)錄入是嗎，一個(gè)固定資產(chǎn)一個(gè)編碼
-
我想咨詢(xún)一下，我這邊公司有個(gè)員工，在兩個(gè)公司有工資，我這邊的工資是扣除社保的工資，而另外一個(gè)公司的工資是社保那邊的工資，現(xiàn)在問(wèn)題是這個(gè)員工準(zhǔn)備辭職了，還有就是已經(jīng)欠員工三年的工資都沒(méi)有發(fā)放。但是個(gè)稅都申報(bào)了，在我公司這邊的工資說(shuō)是勞務(wù)費(fèi)，老 板說(shuō)是太高，現(xiàn)在需要從工資總數(shù)里減去公司代員工支付的社保這部分，說(shuō)是需要員工自己承擔(dān)，現(xiàn)在領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)看看能不能更正申報(bào)，總金額要少10萬(wàn)元，讓財(cái)務(wù)想想怎么處理，問(wèn)題當(dāng)時(shí)沒(méi)發(fā)的工資都已經(jīng)申報(bào)個(gè)稅了，而且企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)也沒(méi)有調(diào)增，現(xiàn)在已經(jīng)好幾年了，最后給員工結(jié)算工資，現(xiàn)在說(shuō)是重新調(diào)整工資，每月少2000元，下來(lái)整體少10萬(wàn)左右，現(xiàn)在領(lǐng)導(dǎo)讓想想辦法看看怎么調(diào)整比較合適
-
老師，我們的品牌要接通美團(tuán)，有相關(guān)這方面的經(jīng)驗(yàn)嗎，還有美團(tuán)小程序
-
稅務(wù)局提示 申報(bào)列支的2023年成本費(fèi)用遠(yuǎn)超過(guò)已經(jīng)取得的成本費(fèi)用發(fā)票金額，該怎么查自己有沒(méi)有存在
-
你好，物業(yè)會(huì)計(jì)，老板在小作坊做了一批欄桿圍擋，但是沒(méi)有發(fā)票，找了3000塊錢(qián)的加油票，可以用嗎，能一下子入這么多油費(fèi)錢(qián)嗎，入油費(fèi)票是不是得有住酒店費(fèi)用和過(guò)路費(fèi)之類(lèi)的
-
老師，租賃合同的印花稅稅率是多少
-
老師，居民企業(yè)之間借款，取得利息收入，增值稅6%，企業(yè)所得稅要交嗎，一般納稅人
-
老師，我們屬于商貿(mào)行業(yè)，現(xiàn)在貨已發(fā)走，收入不知道是多少，怎樣做賬？
-
老師，新公司2025.8.5營(yíng)業(yè)執(zhí)照下來(lái)，已經(jīng)稅務(wù)登記了，本月需要報(bào)個(gè)人所得稅嗎
-
老師?，什么票據(jù)是無(wú)條件支付的委托，什么時(shí)候又是無(wú)條件支付的承諾，我總是無(wú)法區(qū)分，會(huì)記混
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線(xiàn)：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線(xiàn)咨詢(xún)
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線(xiàn)咨詢(xún)
快賬官網(wǎng)售前咨詢(xún)
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
但是現(xiàn)在已經(jīng)封賬了，報(bào)表也更不了，五月已經(jīng)封賬了，報(bào)表也報(bào)了
您好，稅務(wù)系統(tǒng)老師的分錄是如何處理的？
稅務(wù)系統(tǒng)老師上交稅的時(shí)候按照稅盤(pán)的開(kāi)票數(shù)據(jù)直接上繳了，現(xiàn)在賬上稅金的余額顯示的是我沒(méi)有做那筆收入的稅。賬上顯示多交了幾塊錢(qián)，會(huì)計(jì)做賬是借應(yīng)交稅金貸銀行存款，結(jié)果稅金那塊多出來(lái)我漏坐收入的稅額，這樣賬上體現(xiàn)的含義成多交稅了，前提是我少做收入的稅額是開(kāi)的發(fā)票，所以交稅的老師按照稅盤(pán)開(kāi)票數(shù)據(jù)上交的，導(dǎo)致目前一系列的麻煩，你說(shuō)我在6月份咋處理這個(gè)電子發(fā)票，就是這個(gè)收入
您好，那您6月補(bǔ)記分錄，借應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅
關(guān)鍵票是5月份的發(fā)票難道不影響嗎
會(huì)計(jì)做的上交的稅會(huì)計(jì)科目是借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅是負(fù)數(shù)（因?yàn)槭嵌嘟坏模@個(gè)是5月份算增值稅的憑證，這個(gè)是6月份交稅的憑證，你看增值稅等于說(shuō)是多交了，
我直接按照您剛剛說(shuō)的方式坐的話(huà)，那最后增值稅在最后整理到應(yīng)交稅金里面的話(huà)，那賬上的未交增值稅是不是都可以平了
您好，是有影響的，正確處理是調(diào)整五月賬套數(shù)據(jù)
怎么調(diào)整呢，關(guān)鍵老師，報(bào)表也上報(bào)集團(tuán)了，稅也上交了，要是在6月份調(diào)整沒(méi)事，要是在進(jìn)5月份的賬去調(diào)整的話(huà)，會(huì)影響報(bào)表的數(shù)據(jù)
您好，那您6月補(bǔ)記上述確認(rèn)應(yīng)收賬款和主營(yíng)業(yè)務(wù)收入分錄即可