老師、你好，我公司10月份進(jìn)行多于銷項(xiàng)稅額，多出來的進(jìn)項(xiàng)稅額做分錄： 借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 10萬元 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 100萬元 貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)。110萬元 11月份發(fā)生銷項(xiàng)稅額30萬元，11月份沒有進(jìn)項(xiàng)稅額，10月份留抵進(jìn)項(xiàng)稅額10萬元（轉(zhuǎn)出未交增值稅），稅控盤可以抵扣5萬元 11月份怎么做分錄呀？

十二月份的發(fā)票勾選認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)，元月份開票時(shí)能不能抵扣增值稅？

9月份銷銷項(xiàng)稅額206440.沒有進(jìn)項(xiàng)不交9月份增值稅。到10月份進(jìn)項(xiàng)金額為214943元，無銷項(xiàng)。11月份無銷項(xiàng)也無進(jìn)項(xiàng)，但有轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額208639元。12月份銷項(xiàng)為335678元，進(jìn)項(xiàng)322984元。這樣的增值稅分錄怎么做？

老師好！4月份的進(jìn)項(xiàng)票需要抵扣的是4月份勾選認(rèn)證嗎？4月份銷項(xiàng)稅額是：422543.87元 進(jìn)項(xiàng)稅額是：419983.05元，本月需要交增值稅是：2560.82元，對(duì)嗎？謝謝！

外貿(mào)企業(yè)進(jìn)項(xiàng)退稅勾選在9月份，已認(rèn)證未稽核，在10月份可以撤銷嗎