請問老師，這個月發(fā)票匯總上傳的銷售金額是54368.91 銷售稅額是1631.09 因為有一張發(fā)票要下個月寄給客戶，算在下個月，本期的收入是46601.92，稅額是1398.08。在做納稅申報時，我應(yīng)該怎么做？那筆算在下個月的收入和稅額分錄又該如何寫才正確呢？

請問一下老師，小規(guī)模企業(yè)，申報表4--6月，本期免稅額2200元，本期應(yīng)納稅額是1500元。 這個到6月末應(yīng)該怎么做分錄啊，那7月初如果繳納稅，又該如何做分錄呢？麻煩老師了

老師你好，我們公司是今年4月份成立的，4月份成立時為小規(guī)模納稅人，并且收到一筆款項2萬元，但5月份就轉(zhuǎn)為一般納稅人了，這筆2萬元的款項，于6月份開出了專票票。請問老師，這筆2萬元的款項，應(yīng)該放在哪個月份做為營業(yè)收入納稅申報？如若是在4月份申報，則屬于小規(guī)模納稅人不需要繳納稅款，如若是在6月份申報，則按一般納稅人需繳納稅款。但款項是在4月份公司還是小規(guī)模納稅人的時候收到的，發(fā)票卻是在6月份開出，請問怎么操作才是合規(guī)的？

老師，一個非盈利企業(yè)，小規(guī)模納稅人，于2019年成立，有銀行流水發(fā)生，但是在10月份開始開具發(fā)票，數(shù)額為1071元，11月份將1071申報了印花稅，不用繳納稅款，那么我應(yīng)該如何建賬，本期應(yīng)該如何申報呢

想問一下老師，至從4月份起，那個小規(guī)模納稅人的普票就直接開免稅的發(fā)票。如我6月份開了一張5萬的普票，在填寫申報表時，填了5萬元，它下面就出現(xiàn)了本月免稅額為1500元。那我在填寫分錄時，怎么做呢？我已做了，借：應(yīng)收帳款5萬，貸：主勞業(yè)務(wù)收入5萬元，因為對方只付5萬元，不付稅款了