老師好！請問公司在5月份之前是小規(guī)模，銷項票開了25萬多，6月份轉成一般納稅人了，又開了6萬多的發(fā)票，到7月份該如何計算要繳納的增值稅和所得稅等

請問1.勞務公司小規(guī)模納稅人2020年第四季度有業(yè)務發(fā)生，已開發(fā)票400萬元，企業(yè)所得稅在12月份需不需要做計提，還是在繳納的時候再做賬，怎么做分錄？跨年繳納企業(yè)所得稅，怎么做賬？ 2.2021年3月份變?yōu)橐话慵{稅人，請問4月份按季度申報一二月份，四月份申報三月份稅款嗎？ 3.勞務公司資產(chǎn)負債表上的存貨指的是什么？

老師你好，我們公司是今年4月份成立的，4月份成立時為小規(guī)模納稅人，并且收到一筆款項2萬元，但5月份就轉為一般納稅人了，這筆2萬元的款項，于6月份開出了專票票。請問老師，這筆2萬元的款項，應該放在哪個月份做為營業(yè)收入納稅申報？如若是在4月份申報，則屬于小規(guī)模納稅人不需要繳納稅款，如若是在6月份申報，則按一般納稅人需繳納稅款。但款項是在4月份公司還是小規(guī)模納稅人的時候收到的，發(fā)票卻是在6月份開出，請問怎么操作才是合規(guī)的？

公司四月份之前是小規(guī)模納稅人，開的專票也都交過稅了，等到4月份的時候轉成了一般納稅人，但是3月份小規(guī)模納稅人時候開的一份專票在4月份做了紅沖，這個月報稅的時候增值稅申報表自動提取的數(shù)據(jù)顯示紅沖的發(fā)票金額屬于簡易計稅方法，這個是不對的，需要到大廳申報，但是這個紅沖的金額在增值稅申報表里需要咋填報？

老師你好！我們公司是一般納稅人，然后3月份又注冊了一個小規(guī)模納稅人的公司，在4月份用小規(guī)模納稅人開了60萬專票出去，還支付了幾筆業(yè)務，這個業(yè)務是一般納稅人公司的業(yè)務，請問老師這兩個公司的財務報表怎樣做？