計提的分錄怎么做

老師那月底時候怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本

按照你 借原材料 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 貸應(yīng)付賬款

老師再請問一下，月末時候我如何結(jié)轉(zhuǎn)這筆成本

這個沖銷跨年的暫估，那匯算清繳的時候我需要怎么做

匯算清繳你不需要做什么，因為匯算清繳之前回了發(fā)票了 月末結(jié)轉(zhuǎn)成本 借主營業(yè)務(wù)成本 貸原材料

老師當(dāng)時暫估的成本是50拿回的發(fā)票是20

你暫估是不是做的成本，按照暫估的成本來

不好意思，老師我還是有點沒有弄明白

你的暫估分錄是什么，

借主營業(yè)務(wù)成本 暫估 貸庫存商品暫估

不是月末的時候損益結(jié)轉(zhuǎn)嘛，這個跨年的需要怎么調(diào)整

跨年的話，因為你做了一筆沖銷成本，然后又重新按照發(fā)票做了一筆成本，一正一負(fù)，其實對21年損益沒有影響的

那這個重新做了成本是算20年嗎？20年的損益有影響嗎？

我給你寫一下分錄吧，你就明白了 20年的是 借主營業(yè)務(wù)成本 暫估 貸庫存商品暫估 21年 沖銷 借庫存商品暫估 貸主營業(yè)務(wù)成本 暫估 重新按照發(fā)票 借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品

那這個算21年的成本

不是啊，21年分錄，成本一借一待，是零，成本算在了20年

好的，謝謝老師