我是做超市財務(wù)費，我現(xiàn)在有個問題，我的商品A是聯(lián)營的，就是拿過來賣，我超市不用管A的庫存，只是按照A每月的銷售額的20％來確認我自己的收入，我的商品B與A唯一不一樣的地方是，B我需要管庫存數(shù)量，但不需要看庫存總金額，這個時候A商品的公司被稱為聯(lián)營供應(yīng)商，B的供應(yīng)商則被稱為代銷供應(yīng)商，對于這個A與B商品的做賬方式，我咨詢過稅務(wù)局，稅務(wù)局的解釋簡單粗暴，他們說A與B不屬于受托代銷商品，也不用那么復(fù)雜，因為我雖然都會提成20％，但是另外80％我會返還給供應(yīng)商，其實這80％就相當(dāng)于是我付的進價，與普通商品購銷不一樣的是，別人先買進來在賣，而我的A和B是屬于先賣了再買進，說他們其實也是我的商品，稅務(wù)局的解釋顛覆了我的會計知識，而且我看我公司的進銷存系統(tǒng)，聯(lián)營和代銷商品居然都有銷售成本，而且這個成本還都是那返還的80％，系統(tǒng)的負責(zé)人說，誰說聯(lián)營和代銷沒有成本結(jié)轉(zhuǎn)，產(chǎn)生了收入就必須有成本配比，而且主要是商品售賣時是我來開全額稅票，不是供應(yīng)商開，所以商品我買了，票我開了，跟正常的商品購銷不是一樣的嗎？稅務(wù)局的解釋和我公司的系統(tǒng)不謀而合。我還是覺得是不是我哪里想錯了，按照受托代銷去做

老師，供應(yīng)商一開始開給我們的單據(jù)例如A產(chǎn)品是23.8元/片，現(xiàn)在才通知我們這個價格錯了，現(xiàn)在改為22.8元，多余的貨款留在賬上抵扣應(yīng)付賬款，請問這個憑證應(yīng)該怎么去做？因為我入庫的時候全部按照23.8元來入庫，系統(tǒng)自動按照23.8元來計算成本了，現(xiàn)在怎么處理呢

各位老師好，大致情況是這樣，我們是子公司，需要付母公司資本收益金，比如我現(xiàn)在需要付母公司100萬但是呢母公司欠我們子公司的應(yīng)收有10萬美元，匯率約定：7.15，抵扣了這部分10??7.15，我們只需要付母公司100-10??7.15。但是母公司欠我們子公司的應(yīng)收10萬美元是有好幾個項目組成，比如每個項目分成2美元、3美元、1美元、2美元、2美元。請問這種的該如何做賬，我現(xiàn)在做不平，問題出來在每個項目應(yīng)收帳款不知道該怎么做，比如發(fā)票入賬的匯率是8，現(xiàn)在匯率按照7.15 該怎么做呢？？希望有老師能一步步教怎么做 有耐心的老師來 價格好商量 問題比較復(fù)雜 可以私下加微信說！

老師 我想問下 我們公司2020年使用購買的廠房，但是發(fā)票是2022年給的，并且只給了一部分，所以一直未入賬。我在新增固定卡片，選擇使用期間是2020年，系統(tǒng)提示使用期間早于錄入期間不能生成憑證 應(yīng)該怎么辦呢？ 第二個問題想問下 我們這個廠房是 法人個人付給開發(fā)商收付款，然后每個月法人轉(zhuǎn)錢進來付貸款及利息 ，這個賬務(wù)處理怎么做呢？ 也不知道這個廠房最后利息會是多少 因為可能會提前還款 ，我錄入固定資產(chǎn)是不是按照合同總價 如700萬 借固定資產(chǎn) 700萬（不含稅） 進項 （已收發(fā)票進項額）8.2萬 貸 其他應(yīng)付款-法人 200 長期應(yīng)付款 400 應(yīng)付利息 100呢？

老師你好，我們公司去年12月份又預(yù)提一項費用比如說10萬元整，該費用的發(fā)票是在23年2月份開來的，但是當(dāng)時預(yù)提的時候，因為發(fā)票沒開具，而且當(dāng)初它家每次都開的普通發(fā)票，所以我按含稅價預(yù)提的費用，23年收到發(fā)票后，發(fā)現(xiàn)對方開的是專票，小規(guī)模企業(yè)有一個0.01稅率的增值稅，因此票面不含稅金額為9.9萬元+0.1萬元的增值稅，我在沖該筆預(yù)提費用時，只能用不含稅金額9.9萬元去沖當(dāng)初預(yù)提的，剩下的0.1萬元無法沖減費用，于是在23年做22年所得稅匯算清繳時，把0.1萬元做了調(diào)增處理，現(xiàn)在是納稅申報的問題解決了，但是在賬務(wù)上，我要怎么處理這個0.1萬元多出來的應(yīng)付款呀，因為在23年做沖預(yù)提費用時，0.1萬元這個部分是做的借進項稅金，貸其他應(yīng)付款，感覺這樣重復(fù)做了，有什么辦法不重復(fù)也能正確入賬呢，麻煩老師解答下，謝謝