老師您好，18年已經(jīng)開(kāi)票，但財(cái)務(wù)沒(méi)做賬 ，19年收到款項(xiàng)，財(cái)務(wù)做了一筆預(yù)收錢，現(xiàn)在這筆預(yù)收款一直在賬上掛的，我能否直接沖到以前年度損益調(diào)整然后結(jié)賬到未分配利潤(rùn)里，謝謝

老師，您好： 我們公司18年有筆主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的服務(wù)費(fèi)已經(jīng)付款了，但是對(duì)方?jīng)]有開(kāi)發(fā)票給我們，現(xiàn)在也開(kāi)不了了。之前一直掛在預(yù)付賬款，現(xiàn)在要清賬，我今年做一筆 借：利潤(rùn)分配 貸：預(yù)付賬款，然后我調(diào)增18年的匯算清繳，但是整體上所得的一增一減抵消了這筆金額的影響（18年至今都是虧損的）。我的處理對(duì)嗎，還是要怎么調(diào)整

小規(guī)模納稅人，21年的房租發(fā)票，22.10月才收到 21年賬上掛賬預(yù)付賬款，沒(méi)有做費(fèi)用。22年匯算清繳的時(shí)候也沒(méi)有將這筆房租調(diào)整。只是做了一個(gè)憑證 借:以前年度損益調(diào)整 貸:預(yù)付賬款 借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸:以前年度損益調(diào)整 請(qǐng)老師幫忙看看，對(duì)嗎

老師，你好，請(qǐng)問(wèn)應(yīng)收應(yīng)付對(duì)不上，以前的賬已經(jīng)沒(méi)法查出哪里出問(wèn)題了，我現(xiàn)在調(diào)賬，可以直接 借，應(yīng)收賬款-客戶名 貸，以前年度損益調(diào)整-主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 借，以前年度損益調(diào)整-主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸，利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 這樣直接調(diào)可以嗎？

19年有一筆收款，借：銀行，貸：應(yīng)收賬款。一直掛賬到現(xiàn)在，我核查了對(duì)方公司都已注銷，無(wú)法查實(shí)有沒(méi)有開(kāi)票到這家公司，我現(xiàn)在想調(diào)賬沖平，怎么做合法？ 借應(yīng)收，貸以前年度損調(diào)。借以前年度損調(diào)，貸未分配電利潤(rùn)？