麻煩請問一下 我2020年12月份新接了一個帳 然后我發(fā)現(xiàn) 在應交稅金科目下有個增值稅進項科目有上年結轉余額 借方470 然后我問了一下之前的會計 她說是19年購買金稅盤然后記在這個科目上了 那請問老師 這種情況的話 我在2020年12月份該怎么調這筆賬啊 分錄怎么做

老師我現(xiàn)在在看2020年利潤表，我想問下2020一月份繳納2019第四季度所得稅是不是19年四季度那會計提所得稅借所得稅貸應交稅費所得稅，可是上個會計是在2020年一季度繳納的時候補計提然后繳納的時候直接做流水平掉了應交稅費所得稅科目，但是所得稅費用科目留在了2020年利潤表里面，這按理說這個費用應該在2019年的，現(xiàn)在看2020利潤表，所得稅有這個科目有數(shù)據(jù)，咋整

師請問下原來會計在2021年9月份做了一個無票收入，可是9月份申報表里他沒有填寫這筆收入，然后等我接手后查看報表收入與賬上收入不一致，我就和他說了，他自查后說這比收入沒申報，然后他說把原來那個沖紅，然后他把10月份賬上又補做了一筆分錄沖紅9月份那筆分錄，然后12月份又重新開的同等金額的發(fā)票， 無票收入分錄 借銀行存款 貸主營業(yè)務收入 然后沖紅9月份無票收入的分錄 借應收賬款（紅字) 貸主營業(yè)務收入(紅字) 老師這種情況科目余額表也不平，我該怎么辦呢，蒙圈了，還請指點

老師：你好！待抵扣進項稅額跟增值稅申報表上的不一致怎么調？這個是前期的會計從2021年5月份開始就對不上了。她從2021年5月后全部認證的進項未抵扣完的就沒有入待抵扣進項稅額這個二級科目了。然后這邊又還有個2021年5月份前的待抵扣進項稅額余額在賬上面，請問這種情況要怎么處理

老師，請問下這個情況我怎么處理。我從元月接的上任會計的賬，公司為小企業(yè)會計準則下的一般納稅人，它的上年結轉應交稅費科目余額是零，但是一月份卻繳納了增值稅20000，這種按道理講，上年的未交增值稅科目是應該有這個數(shù)字的。我現(xiàn)在該怎么接著處理一月份的這個繳納增值稅的數(shù)字呢？我做的事借未交增值稅，貸銀行存款。但是這樣未交增值稅科目卻出現(xiàn)負數(shù)了！我現(xiàn)在應該怎么處理呢？