您好,購(gòu)入這個(gè)商品是做什么用途的?再賣出嗎?還是做固定資產(chǎn)?
老師好,假如我們有價(jià)值一百萬(wàn)的商品購(gòu)入時(shí)沒有發(fā)票,然后再次年的匯算清繳調(diào)整、這樣我還需要叫多少稅?
老師,去年有幾個(gè)員工工資沒發(fā)全,假如10萬(wàn),我也沒記提,現(xiàn)在稅務(wù)局說(shuō)可以讓個(gè)稅匯算清繳的時(shí)候加上然后交稅這樣 但是這10萬(wàn)我做分錄做到了以前年度損益調(diào)整,那這樣的話,我在做企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候工資薪酬那里要不要加上這個(gè)10萬(wàn)? 還是2021匯算清繳的時(shí)候加上?
老師,從代理記賬接回來(lái)賬,去年有未開發(fā)票的幾百萬(wàn)沒有確認(rèn)收入,還有幾百萬(wàn)成本票沒有記成本,都是記的往來(lái),這個(gè)我怎么調(diào)整一下呢,是做以前年度損益調(diào)整,然后匯算清繳補(bǔ)稅,還是直接做23年的收入成本
老師,我們是銷售行業(yè),但是外賬沒有進(jìn)銷存的,就只是根據(jù)采購(gòu)發(fā)票隨機(jī)結(jié)轉(zhuǎn)的成本,然后就銀行賬,然后做點(diǎn)費(fèi)用就沒有了,這樣年度匯算清繳,我們需要調(diào)賬嗎?好像這樣也沒什么好調(diào)的啊,最多把一些無(wú)票費(fèi)用調(diào)增,其他的沒什么可調(diào)整了吧?
老師,比如說(shuō)固定資產(chǎn)100萬(wàn),我財(cái)務(wù)上是5年折舊的,每年20萬(wàn),但所得稅申報(bào)時(shí)一次性抵扣了100萬(wàn),那以后每年匯算清繳時(shí)需要納稅調(diào)增20萬(wàn),現(xiàn)在賬面價(jià)值還剩70萬(wàn)的固定資產(chǎn)我賣了20萬(wàn),那沒有調(diào)增的70萬(wàn),匯算清繳時(shí)不用再調(diào)增了嗎?如果不調(diào)增,那之前一次性抵扣所得稅不是賺了嗎?
老師,有的會(huì)計(jì)在記賬憑證后面附件的時(shí)候,直接把票據(jù)貼在記賬憑證的后面,沒有票據(jù)粘貼單,有啥影響嗎?
(判斷題)固定資產(chǎn)因存在棄置義務(wù)而確認(rèn)預(yù)計(jì)負(fù)債并計(jì)入固定資產(chǎn)成本,由此產(chǎn)生的可抵扣暫時(shí)性差異和應(yīng)納稅暫時(shí)性差異,應(yīng)同時(shí)確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債。為什么是對(duì)的?可抵扣、應(yīng)納稅兩種暫時(shí)性差異怎么會(huì)同時(shí)產(chǎn)生呢?
6.28號(hào)給客人開的普通發(fā)票,今天他說(shuō)開錯(cuò)了要專票,這個(gè)怎么辦?可是我已經(jīng)把第二季度稅也交了
老師這個(gè)第一條,為啥在機(jī)構(gòu)所在地交?不是增值稅是地方稅,在當(dāng)?shù)亟粏??不是垮縣市還視同銷售嗎
老板要提現(xiàn)備用金每天限額2萬(wàn)。還有什么辦法提現(xiàn)
老師:增值稅納稅地點(diǎn),有固定地點(diǎn)的企業(yè),去外地,稅是不是交到當(dāng)?shù)?,而不是機(jī)構(gòu)所在地?
1、個(gè)體電商矩陣形式,都是小店鋪,店鋪感覺分得太細(xì)了,入會(huì)計(jì)分錄太麻煩,能不能收入支出按總的一天一筆做掉? 2、如果不細(xì)分,又涉及到各個(gè)店鋪的押金,營(yíng)業(yè)款到?jīng)]到賬賬,平臺(tái)提現(xiàn)到個(gè)人,個(gè)人再轉(zhuǎn)到公款戶,感覺又分不清,特別苦惱。
同品名、同規(guī)格,一樣的商品但是單價(jià)不同,可以開在同一張發(fā)票上嗎?因?yàn)?月給這家客戶送了三個(gè)訂單號(hào)的貨,合同單價(jià)分別2.84、2.53、2.40元
老師融資是什么意思呢?
甲公司于 2021 年 1月 1 日購(gòu)置一條生產(chǎn)線。方案二,2022-2025年每年年末支付了 240萬(wàn),I=10%,計(jì)算它的現(xiàn)值金額。我的計(jì)算對(duì)嗎 答案是691.62
老師好,是再賣出的,
如果是在20年賣掉了,那要納稅調(diào)增100萬(wàn),要多交25萬(wàn)的企業(yè)所得稅
老師好,沒有買完的,是作為庫(kù)存商品來(lái)銷售的
您好,這一百萬(wàn)商品20年都沒賣掉是嗎?這樣20年匯算清繳不影響的,因?yàn)槭菐?kù)存商品,還不影響20年損益
老師好,是老板私人購(gòu)入的,是以貨抵債的,購(gòu)入沒發(fā)票,但是銷售時(shí)我們開出來(lái)發(fā)票,購(gòu)入一百萬(wàn)、現(xiàn)在為止還有大部分在倉(cāng)庫(kù)待售的、
以貨抵債是什么意思?那個(gè)賣一百萬(wàn)商品的公司欠你們錢,然后對(duì)方以這一百萬(wàn)商品來(lái)還債?
是的,法人欠我們公司的錢、就私人購(gòu)入了一批商品用來(lái)抵他的欠款、
您好,那在你們當(dāng)年賣出多少,這個(gè)金額就是要納稅調(diào)增的 沒有發(fā)票就不能知道這些商品的真實(shí)價(jià)格,會(huì)計(jì)做成本時(shí)肯定不能稅前扣除
老師好,如果我先暫估入庫(kù)、如果后續(xù)有發(fā)票了我再?zèng)_紅做賬可以的嗎?
您好,你現(xiàn)在20年賣掉了一部分,那賬上要結(jié)轉(zhuǎn)賣掉的成本,這個(gè)成本的部分發(fā)票如果2021.5.31前取不得發(fā)票,那就不能在20年扣除。如果在這之后取得了發(fā)票,需要更正20年企業(yè)所得稅匯算清繳申報(bào)表,把這部分成本在20年扣除
老師好,如果我一暫估入庫(kù)的話,那我的分錄是借暫估入庫(kù)貸其他應(yīng)收款-老板嗎?就是說(shuō)、假如我賣了20萬(wàn)的成本、那我在5.31日前就要收到這20萬(wàn)的成本發(fā)票是嗎?那發(fā)票的抬頭是公司嗎?剩下的80萬(wàn)因?yàn)槭?021年發(fā)生的成本、如果是在2121年買出的話,那就是在2021年內(nèi)另外取得這80萬(wàn)的成本發(fā)票是嗎?
是的,你20年賣了20萬(wàn),那還要結(jié)轉(zhuǎn)成本的 借:其他業(yè)務(wù)成本 20萬(wàn) 貸:庫(kù)存商品 20萬(wàn) 其他你說(shuō)的正確
老師好,如果發(fā)票的抬頭是我們老板個(gè)人、再以報(bào)銷的形式?jīng)_銷欠我們的借款、之前我們有試過問廠家、以私人的形式打款到對(duì)方的公賬、但開我們公司的抬頭的發(fā)票,幾家工廠都不行的、
您好,發(fā)票抬頭是老板個(gè)人不能入公司的庫(kù)存商品,這個(gè)是硬規(guī)定
老師好,那這個(gè)情況下我要入什么科目才行呢?
您是說(shuō)開個(gè)人的發(fā)票抬頭嗎?不管有沒有發(fā)票,抬頭開個(gè)人還是公司,分錄都是一樣的,就是我上面寫的分錄。區(qū)別就在于企業(yè)所得稅的處理,發(fā)票抬頭是公司的才能在所得稅前扣除,其他沒發(fā)票或者發(fā)票抬頭是個(gè)人的都不能在稅前扣除
老師好,老板以私人名義買了一批貨來(lái)沖減借款、但是發(fā)票是老板個(gè)人的,我收到貨的時(shí)候、如果因?yàn)椴皇枪咎ь^發(fā)票不能入庫(kù)存商品、那我需要怎么做這筆分錄、借方應(yīng)該做費(fèi)用還是做暫估呢?貸方做其他應(yīng)收款、
您好,發(fā)票抬頭是個(gè)人的也是入庫(kù)存商品,因?yàn)閷?shí)際上這些商品是老板給公司了來(lái)抵償他欠公司的款,分錄 借:庫(kù)存商品 100 貸:其他應(yīng)收款 100 假設(shè)20年賣出20萬(wàn),分錄 借:其他業(yè)務(wù)成本 20 貸:庫(kù)存商品 20 在做20年企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí),納稅調(diào)增20w即可