老師好，是再賣出的，

如果是在20年賣掉了，那要納稅調(diào)增100萬，要多交25萬的企業(yè)所得稅

老師好，沒有買完的，是作為庫存商品來銷售的

您好，這一百萬商品20年都沒賣掉是嗎？這樣20年匯算清繳不影響的，因?yàn)槭菐齑嫔唐罚€不影響20年損益

老師好，是老板私人購入的，是以貨抵債的，購入沒發(fā)票，但是銷售時(shí)我們開出來發(fā)票，購入一百萬、現(xiàn)在為止還有大部分在倉庫待售的、

以貨抵債是什么意思？那個(gè)賣一百萬商品的公司欠你們錢，然后對方以這一百萬商品來還債？

是的，法人欠我們公司的錢、就私人購入了一批商品用來抵他的欠款、

您好，那在你們當(dāng)年賣出多少，這個(gè)金額就是要納稅調(diào)增的 沒有發(fā)票就不能知道這些商品的真實(shí)價(jià)格，會計(jì)做成本時(shí)肯定不能稅前扣除

老師好，如果我先暫估入庫、如果后續(xù)有發(fā)票了我再沖紅做賬可以的嗎？

您好，你現(xiàn)在20年賣掉了一部分，那賬上要結(jié)轉(zhuǎn)賣掉的成本，這個(gè)成本的部分發(fā)票如果2021.5.31前取不得發(fā)票，那就不能在20年扣除。如果在這之后取得了發(fā)票，需要更正20年企業(yè)所得稅匯算清繳申報(bào)表，把這部分成本在20年扣除

老師好，如果我一暫估入庫的話，那我的分錄是借暫估入庫貸其他應(yīng)收款-老板嗎？就是說、假如我賣了20萬的成本、那我在5.31日前就要收到這20萬的成本發(fā)票是嗎？那發(fā)票的抬頭是公司嗎？剩下的80萬因?yàn)槭?021年發(fā)生的成本、如果是在2121年買出的話，那就是在2021年內(nèi)另外取得這80萬的成本發(fā)票是嗎？

是的，你20年賣了20萬，那還要結(jié)轉(zhuǎn)成本的 借：其他業(yè)務(wù)成本 20萬 貸：庫存商品 20萬 其他你說的正確

老師好，如果發(fā)票的抬頭是我們老板個(gè)人、再以報(bào)銷的形式?jīng)_銷欠我們的借款、之前我們有試過問廠家、以私人的形式打款到對方的公賬、但開我們公司的抬頭的發(fā)票，幾家工廠都不行的、

您好，發(fā)票抬頭是老板個(gè)人不能入公司的庫存商品，這個(gè)是硬規(guī)定

老師好，那這個(gè)情況下我要入什么科目才行呢？

您是說開個(gè)人的發(fā)票抬頭嗎？不管有沒有發(fā)票，抬頭開個(gè)人還是公司，分錄都是一樣的，就是我上面寫的分錄。區(qū)別就在于企業(yè)所得稅的處理，發(fā)票抬頭是公司的才能在所得稅前扣除，其他沒發(fā)票或者發(fā)票抬頭是個(gè)人的都不能在稅前扣除

老師好，老板以私人名義買了一批貨來沖減借款、但是發(fā)票是老板個(gè)人的，我收到貨的時(shí)候、如果因?yàn)椴皇枪咎ь^發(fā)票不能入庫存商品、那我需要怎么做這筆分錄、借方應(yīng)該做費(fèi)用還是做暫估呢？貸方做其他應(yīng)收款、