尊敬的老師您好：我是建筑勞務(wù)公司，總承包在外省承接工程，專業(yè)分包勞務(wù)給我公司，2019年12月開(kāi)票給總承包200萬(wàn)，回款70萬(wàn)，之前會(huì)計(jì)12月計(jì)提的工資是1505800元，扣掉個(gè)稅20124，（個(gè)稅2020年1月申報(bào)扣款）掛其他應(yīng)付款工資1485676元（我公司到今天沒(méi)收到工程款就沒(méi)發(fā)工資 ），2020 年1月總承包在沒(méi)通知我們的前提下直接從農(nóng)民工專戶打給農(nóng)民工工資400萬(wàn)，并沒(méi)扣個(gè)稅，現(xiàn)在我收到代付農(nóng)民工工資銀行回單，請(qǐng)問(wèn)我公司應(yīng)收賬款130萬(wàn)和其他應(yīng)付款工資1485676在賬上掛一年了，我該怎么做賬務(wù)處理，謝謝老師回復(fù)

咨詢一下 如我司開(kāi)出100萬(wàn)發(fā)票，總包70萬(wàn)工程款打進(jìn)來(lái)，30萬(wàn)有總包代發(fā)工資了，那應(yīng)收款是拿這30萬(wàn)工資表沖銷嗎？我司怎么平這一筆賬。如有超過(guò)個(gè)稅起征的個(gè)稅總包不會(huì)給你申報(bào)的。這怎么處理？

A是一個(gè)總包，B是A的分包，C是B的分包，所有的工資都是通過(guò)結(jié)算工程款開(kāi)票處理( 每次結(jié)算有兩部分，一部分是工資數(shù)，一部分是實(shí)際工程款)，工資又分管理人員和生產(chǎn)工人，管理人員報(bào)稅在B，生產(chǎn)人員報(bào)稅在C，我是B公司 ①假設(shè)當(dāng)月B開(kāi)票15萬(wàn)給A（下月管理人員工資2萬(wàn)生產(chǎn)8萬(wàn)工程款5萬(wàn)）分錄？ ②當(dāng)月B只計(jì)提管理工資2萬(wàn)？ ③下月A代發(fā)工資了，B怎么處理分錄？（管理2萬(wàn)生產(chǎn)8萬(wàn)）可是只計(jì)提了2萬(wàn)，那8萬(wàn)其實(shí)是應(yīng)該是C計(jì)提的，但是在B公司而言應(yīng)付職工薪酬科目就不平了，怎么處理？

老師，您好。建筑勞務(wù)公司，總包方通過(guò)農(nóng)民工工資專戶代發(fā)工資，我們公司賬戶處理怎么做？例如項(xiàng)目100萬(wàn)，開(kāi)票給總包100萬(wàn)，30萬(wàn)總包直接發(fā)放給農(nóng)民工，70萬(wàn)總包支付給我公司賬戶。借銀行70 借應(yīng)收賬款30 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入%2B銷項(xiàng)100 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本30 貸應(yīng)付職工薪酬30? 這個(gè)是理想狀況，要是工資申報(bào)沒(méi)有付完30萬(wàn)要怎么處理多余出來(lái)的部分呢？

建筑公司經(jīng)營(yíng)范圍施工和分包，資質(zhì)只有勞務(wù)！現(xiàn)接了一個(gè)清包工2000萬(wàn)！輔材100萬(wàn)左右，剩下的大都是人工！我們是從總包接的貨，能再分包嗎？這么多人工，實(shí)際上工地上是班組施工，能讓他們給我們開(kāi)勞務(wù)發(fā)票嗎？我們這邊做工資，是不是需要給工人申報(bào)個(gè)稅?。〗o他們繳納社保嗎？走工資薪金申報(bào)嗎？申報(bào)系統(tǒng)都是一個(gè)月月申報(bào)的，勞務(wù)工資都是好幾個(gè)月一起做一起發(fā)？這個(gè)怎么申報(bào)？沒(méi)處理過(guò)！