老師，這是第一季度的財務(wù)報表，營收確認(rèn)收不回，轉(zhuǎn)壞賬，確認(rèn)營業(yè)外支出，這樣進(jìn)行注銷，還有不交稅款嗎，怎么測算稅款金額
您好，季度確實可以扣減利潤，我們利潤為負(fù)，不用交所得稅
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老師，這個表里面自產(chǎn)、委托加工、外購用于贈送，怎么會計收入那里說不確認(rèn)？這個分錄不是借營業(yè)外支出貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費—銷項稅額嗎？這里面不是有主營業(yè)務(wù)收入？
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老師，小規(guī)模一次預(yù)收三年租金例如不含稅360萬，做賬的時候一次確認(rèn)銷項=360*5%=18萬，季度確認(rèn)收入30萬，再填寫申報表的是填30萬嗎，這樣一次確認(rèn)的銷項還是不用交稅，把18萬結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入，對嗎
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請問代賬公司下的一家商貿(mào)公司，只有銷項發(fā)票，沒有進(jìn)項發(fā)票。這種應(yīng)該怎么做賬？我看以往的做法是，按季度做賬，確認(rèn)收入后，將銷項稅額做未達(dá)起征點免稅處理，并計入營業(yè)外收入。沒有工資表，卻計提一筆工資進(jìn)管理費用，不知道他的工資數(shù)額是怎么確定的。然后結(jié)轉(zhuǎn)損益，將主營業(yè)務(wù)收入，營業(yè)外收入，以及管理費用結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤。一個季度的賬目就這樣結(jié)束了。而且不論工資還是確認(rèn)收入都是走庫存現(xiàn)金，不走銀行存款。
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老師，請問以前年度的應(yīng)收賬款（當(dāng)時有確認(rèn)收入并申報增值稅了）現(xiàn)在確認(rèn)這筆應(yīng)收賬款收不回來了，領(lǐng)導(dǎo)說做營業(yè)外支出，我只需要做借營業(yè)外支出，貸應(yīng)收賬款，這樣一個分錄就可以了吧，跟成本收入那些沒有關(guān)系吧
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郭老師 郭老師 老師，您好，我看您的指導(dǎo)，把營業(yè)外支出417萬金額，調(diào)整到其他業(yè)務(wù)收入里面，現(xiàn)在是從第1季度財務(wù)報表里面就有這個營業(yè)外支出這個417萬，我是從第1季度財報直到第3季度財報都需要更改一下嗎？老師？我剛改了第一季度的財務(wù)報表，但是企業(yè)所得稅申報表更改不了，這樣導(dǎo)致成本數(shù)據(jù)和財務(wù)報表上不一致。我問了大廳，大廳也說改不了企業(yè)所得稅的季報。我現(xiàn)在能 只更正第4季度的財務(wù)報表和申報表嗎？之前不改了，這樣就是1-3季度財報上面有營業(yè)外支出這個科目417萬，到第4季度營業(yè)外這個科目為0，增加了成本上了，這樣可以嗎？老師
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怎么確認(rèn)，這點我有點迷糊
您好，利潤總額為正才要交所得稅，虧損沒有的所得，就沒有所得稅
老師你給我講一下，這個是怎么確認(rèn)不交稅的，匯算是營業(yè)額支持，也不需要交稅嗎
您好，不是，匯繳時要調(diào)增的，這是計提的估計 的損失，稅法是不認(rèn)的，但季度是不管的，暫估也可以扣
但是要注銷，也要把今年的匯算做了，在做匯算是營業(yè)外支出是要調(diào)增的對吧，那是不是匯算需要交稅，測算出要交多少
您好， 是的，匯繳時交稅 我們公司負(fù)債表還有這么多數(shù)據(jù)，注銷不了的，只能留下銀行存款和所有者權(quán)益科目的余額，其他科目的金額都是0
老師目前就只要一個應(yīng)收賬款的金額，這不是一直在咨詢你，轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出，做匯算時調(diào)增，需要交多少稅，怎么確認(rèn)需要交多少的稅
?哦哦，就是這個656372.16壞賬啊，也不用交所得稅，因為先減少656372.16利潤，清算匯繳調(diào)增656372.16，我們還是虧的，要交的就是未分配利潤的171624.14交20%個稅34324.83
未分配利潤不知道當(dāng)時是怎么會計是怎么做的，虛高！怎么調(diào)整呢
您好，利潤少了才是降未分配利潤，現(xiàn)在要準(zhǔn)備注銷了，不合適減少，稅務(wù)是要看1年報表數(shù)據(jù)的，要么我們現(xiàn)在不在注銷，過一年再注銷，給老板發(fā)一份工資，未分配利潤就少了
如果發(fā)人員工資，賬上金額也不夠，后續(xù)也沒法降低利潤啊
您好，那就只能交個稅了，確實不實發(fā)的不能稅前扣除了
賬上的1.5萬都用來發(fā)工資，（17-1.5）*20%這樣交稅也的3萬，對吧老師
您好，是的，這樣 確實少了點，少一點算一點