老師你好，有兩個問題。1、月底領(lǐng)導(dǎo)讓把老賬清理下，應(yīng)收賬款確認(rèn)收不回來，之前沒有計提的，可以直接做營業(yè)外支出嗎？2、應(yīng)付賬款供應(yīng)商也不要了，可以直接做營業(yè)外收入嗎？以上賬務(wù)處理需要對方開證明后做原始憑證，還是我方做一各調(diào)賬的表格領(lǐng)導(dǎo)簽字后 做原始憑證？

老師好，公司帳很亂以前往來的應(yīng)收應(yīng)付款都存在漏記，重復(fù)記帳，客戶及供應(yīng)商也有聯(lián)系不上或己不存在等原因，經(jīng)過領(lǐng)導(dǎo)同意，以領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)的應(yīng)收應(yīng)付金額為主，我把現(xiàn)帳面余額與領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)的金額之間的差額做入到營業(yè)外收入和營業(yè)外支出做帳務(wù)調(diào)整了，這里營業(yè)外收和營業(yè)外支出做的金額是一樣的，不影響所得稅，可以嗎？

收到貨款，什么時候借：銀行存款 貸：應(yīng)收賬款 是不是在這之前沒收到貨款已經(jīng)做了一筆分錄借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）如果是確認(rèn)收入的時候已經(jīng)收到貨款，那就直接入賬銀行存款就行了吧？還有萬一銷售出去沒開票的，就是無票收入，那要體現(xiàn)銷項稅嗎？

?老師，請問22年度發(fā)出商品未開票視同銷售還有一筆廢料收入當(dāng)時未申報也未確認(rèn)收入，這次查賬后補交了增值稅和附加稅 那之前的未開票收入在發(fā)出商品時是借應(yīng)收賬款-暫估 貸主營業(yè)務(wù)收入 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 那到現(xiàn)在要不要紅沖 同時開發(fā)票做分錄借應(yīng)收賬款 貸以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費-銷項

?老師，請問22年度發(fā)出商品未開票視同銷售還有一筆廢料收入當(dāng)時未申報也未確認(rèn)收入，這次查賬后補交了增值稅和附加稅 那之前的未開票收入在發(fā)出商品時是借應(yīng)收賬款-暫估 貸主營業(yè)務(wù)收入 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 那到現(xiàn)在要不要紅沖 同時開發(fā)票做分錄借應(yīng)收賬款 貸以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費-銷項