我19年的固定資產(chǎn)在申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)，進(jìn)行了一次性扣除，請問我2020年要講賬上的折舊金額調(diào)減在企業(yè)所得稅的申報(bào)表中要區(qū)別調(diào)整減少呢
你好，同學(xué)。 之前一次扣除，后面再申報(bào)就是調(diào)增了的。
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我19年的固定資產(chǎn)在申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)，進(jìn)行了一次性扣除，請問我2020年要講賬上的折舊金額調(diào)減在企業(yè)所得稅的申報(bào)表中要區(qū)別調(diào)整減少呢
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公司去年11月購買的汽車作為固定資產(chǎn)入賬了，在第四季度企業(yè)所得稅申報(bào)時(shí)填了資產(chǎn)加速折舊表，在匯算清繳時(shí)也填了資產(chǎn)加速折舊表，賬面上也一次性折舊了，稅務(wù)上也一次性扣除了，現(xiàn)在2022年第一季度企業(yè)所得稅申報(bào)時(shí)要不要填資產(chǎn)加速折舊表??？
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企業(yè)所得稅年報(bào)，五百萬一下設(shè)備想一次性扣除，固定資產(chǎn)調(diào)整表要如何操作呢？A105080表12行要如何填寫呢？我要一次性折舊設(shè)備的金額是兩百多萬
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請問老師，公司2022年的會計(jì)賬務(wù)上計(jì)提了2000元的企業(yè)所得稅，但是2023年在做2022年匯算清繳的時(shí)候，我把部分固定資產(chǎn)作為一次性加速折舊申報(bào)了，由于這個(gè)調(diào)減，最后我需要繳納的企業(yè)所得稅只繳納500元而已。由于固定資產(chǎn)加速折舊，最后企業(yè)所得稅少繳納了很多，這樣會計(jì)賬務(wù)上需要去調(diào)整什么嗎
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老師你好 我們是小規(guī)模納稅人，現(xiàn)在在申報(bào)去年的企業(yè)所得稅申報(bào)表，現(xiàn)在這個(gè)固定資產(chǎn)的累計(jì)折舊額要在企業(yè)所得稅前做納稅調(diào)整了嗎？
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工地上，有零工，不固定那種，有做10天的，有做20天的，他們的工資能由班組長統(tǒng)一代領(lǐng)？要委托代領(lǐng)書？符合稅務(wù)？
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你好！老師！我想咨詢一下我們是做生產(chǎn)艾制品枕頭，一部分是自己購買原材料自已加工生產(chǎn)，一部分是委外加工，委外加工這部分我們提供原材料和輔料，加工商只負(fù)責(zé)加工，我們用的ERp系統(tǒng)開的有領(lǐng)料單，出庫成本怎么歸集到單個(gè)產(chǎn)品上？出庫成本都是一次領(lǐng)很多料，有的出庫原材料布料是米，讓委外加工商裁剪充加工完是片，怎么歸集材料成本到單個(gè)產(chǎn)品上？
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我們是商砼混凝土公司，我們公司和國資混改成立資發(fā)商砼有限公司，公司人員還是原來公司，每個(gè)月付勞務(wù)費(fèi)給原來公司，中間有個(gè)6%的稅點(diǎn)，我現(xiàn)在要計(jì)提每月工資這個(gè)稅點(diǎn)可以掛什么科目
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試崗 會計(jì)科目記不住啊
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老師好，我公司8月份向全資子公司打了300萬注資款，我做了長期股權(quán)投資，子公司也做了處理，但合并報(bào)表時(shí)我忘了做長投的抵消分錄，本月合并時(shí)合并底稿上還要追加處理上月沒做的抵消分錄嗎？謝謝
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試崗 一下子科目記不住啊
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企業(yè)所得稅匯算清繳調(diào)整表的數(shù)據(jù)一般從賬套的哪張表里取
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老師，單位要辦理注銷，因?yàn)榻?jīng)營期限比較短，只有一個(gè)股東的實(shí)繳了一部分的注冊資本，可以在單位注銷的時(shí)候給他把實(shí)收資本退了嗎？單位實(shí)際是有經(jīng)營的，只是經(jīng)營期限比較短
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老師，我公司上月向全資子公司注資300萬，我忘了做抵消分錄，本月合并時(shí)底稿的分錄該怎么做？謝謝
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之前年度的稅率報(bào)錯(cuò)了，稅務(wù)局要求補(bǔ)稅，現(xiàn)在又要求沖紅之前開的所有發(fā)票，再開正確的，合理嗎？
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你弄錯(cuò)了
你之前一次扣除是享受了優(yōu)惠。 現(xiàn)在你后面是要納稅調(diào)增，你是覺得哪里錯(cuò)了
老師請把你的思路說一遍
比如200的資產(chǎn)，你折舊每年40，稅法一次扣除了，第一年你是調(diào)減了160 第二年，你會計(jì)上還在扣40折舊，稅法上扣完了不可再扣了，調(diào)增會計(jì)扣的40
你說的是利潤的調(diào)增吧，我說的是費(fèi)用的調(diào)減
那就是一個(gè)意思了。我說的是利潤調(diào)整。 你如果是費(fèi)用，就是調(diào)減哈
請問我要如何在所得稅的申報(bào)表中填寫這個(gè)調(diào)增的40萬元的折舊呢，請老師指教
折舊明細(xì)調(diào)整表里面，你直接填寫調(diào)增金額即可的
在固定資產(chǎn)折舊攤銷及納稅調(diào)整的表格中，賬載金額下的本年折舊攤銷金額填寫會計(jì)準(zhǔn)則實(shí)際應(yīng)計(jì)提的折舊額，然后再填寫稅收折舊金額，然后就帶出納稅調(diào)整金額了吧，下面欄次還有個(gè)固定資產(chǎn)一次性扣除的那個(gè)欄次不用填寫了吧
是的，后面的不填寫了的