我19年的固定資產(chǎn)在申報企業(yè)所得稅時，進行了一次性扣除，請問我2020年要講賬上的折舊金額調(diào)減在企業(yè)所得稅的申報表中要區(qū)別調(diào)整減少呢
你好，同學。 之前一次扣除，后面再申報就是調(diào)增了的。
-
Q
我19年的固定資產(chǎn)在申報企業(yè)所得稅時，進行了一次性扣除，請問我2020年要講賬上的折舊金額調(diào)減在企業(yè)所得稅的申報表中要區(qū)別調(diào)整減少呢
-
Q
公司去年11月購買的汽車作為固定資產(chǎn)入賬了，在第四季度企業(yè)所得稅申報時填了資產(chǎn)加速折舊表，在匯算清繳時也填了資產(chǎn)加速折舊表，賬面上也一次性折舊了，稅務上也一次性扣除了，現(xiàn)在2022年第一季度企業(yè)所得稅申報時要不要填資產(chǎn)加速折舊表??？
-
Q
企業(yè)所得稅年報，五百萬一下設備想一次性扣除，固定資產(chǎn)調(diào)整表要如何操作呢？A105080表12行要如何填寫呢？我要一次性折舊設備的金額是兩百多萬
-
Q
請問老師，公司2022年的會計賬務上計提了2000元的企業(yè)所得稅，但是2023年在做2022年匯算清繳的時候，我把部分固定資產(chǎn)作為一次性加速折舊申報了，由于這個調(diào)減，最后我需要繳納的企業(yè)所得稅只繳納500元而已。由于固定資產(chǎn)加速折舊，最后企業(yè)所得稅少繳納了很多，這樣會計賬務上需要去調(diào)整什么嗎
-
Q
老師你好 我們是小規(guī)模納稅人，現(xiàn)在在申報去年的企業(yè)所得稅申報表，現(xiàn)在這個固定資產(chǎn)的累計折舊額要在企業(yè)所得稅前做納稅調(diào)整了嗎？
熱門問答 更多>
-
老師我想問一下，就是公司預存電費，供電局給的優(yōu)惠，沒直接銀行現(xiàn)金返，抵用的電，怎么做賬
-
應收賬款是550，只收到350，這里為什么還說它是賺了30？
-
老師好，工商公示認繳出資時間怎么填寫
-
老師老師你好年初數(shù)據(jù)就這幾項；我應該建快賬到哪幾個科目上：原材料（借）154.5應交稅金（借）541.60銀行存款（借）705431.47生產(chǎn)成本（借）129024.88固定資產(chǎn)（借）472955.65累計折舊（貸）451543.68產(chǎn)成品（借）1066511.04其他應交款（貸）118.5利潤分配1343609.73盈余公積（貸）70128.62實收資本500000.00其他應收款（貸）9218.61這是老會計記得賬?。颇扛F(xiàn)在有不同）我四月接手建快賬軟件年初開始，電腦賬和前會計的手工賬報表對不上！麻煩老師幫我報這幾個數(shù)據(jù)錄入到哪科目！對比一下是不是我錄入有誤呢謝謝了
-
老師給我們公司是食堂那種性質(zhì)的營業(yè)模式，供員工進行早餐和晚餐，現(xiàn)在領導讓統(tǒng)計說一個員工每天的成本是多少錢我應該從哪些方面入手，比方說采購一批雞蛋，但是早上也用午餐也用，通常早餐吃的人少，中午一般所有員工都去吃，我就比較迷茫，到底應該怎么核算餐飲成本呢
-
@董孝彬老師，早上好，有問題需要請教。
-
老師，餐飲公司成本核算步驟是什么樣的
-
工資沒報個稅的人是指每個月沒有報給稅務局的工資表里沒有的人么
-
如果這個企業(yè)是房產(chǎn)開發(fā)商，沙子水泥是計入原材料還是工程物資，在建的房子計入在建工程？
-
老師請問個體戶申報工商年報和企業(yè)申報工商年報一樣嗎
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
你弄錯了
你之前一次扣除是享受了優(yōu)惠。 現(xiàn)在你后面是要納稅調(diào)增，你是覺得哪里錯了
老師請把你的思路說一遍
比如200的資產(chǎn)，你折舊每年40，稅法一次扣除了，第一年你是調(diào)減了160 第二年，你會計上還在扣40折舊，稅法上扣完了不可再扣了，調(diào)增會計扣的40
你說的是利潤的調(diào)增吧，我說的是費用的調(diào)減
那就是一個意思了。我說的是利潤調(diào)整。 你如果是費用，就是調(diào)減哈
請問我要如何在所得稅的申報表中填寫這個調(diào)增的40萬元的折舊呢，請老師指教
折舊明細調(diào)整表里面，你直接填寫調(diào)增金額即可的
在固定資產(chǎn)折舊攤銷及納稅調(diào)整的表格中，賬載金額下的本年折舊攤銷金額填寫會計準則實際應計提的折舊額，然后再填寫稅收折舊金額，然后就帶出納稅調(diào)整金額了吧，下面欄次還有個固定資產(chǎn)一次性扣除的那個欄次不用填寫了吧
是的，后面的不填寫了的