具體怎么抵掉老師？我看那個(gè)表都是自動(dòng)帶出來，帶出來就是先抵扣我的進(jìn)賬

你好，一般是這樣處理， 填到預(yù)繳稅額欄,抵減本月應(yīng)納稅額,抵減后的稅額為本月應(yīng)交稅額。一般納稅人一般在稅務(wù)系統(tǒng)預(yù)警的時(shí)候需要預(yù)繳增值稅，一般按照行業(yè)稅負(fù)來預(yù)繳，即銷售收入*稅負(fù)-原來繳納的增值稅。 1、先填寫預(yù)繳情況表——《附列資料（四）（稅額抵減情況表）》 填寫《附列資料（四）（稅額抵減情況表）》：需要將建筑服務(wù)、銷售不動(dòng)產(chǎn)、出租不動(dòng)產(chǎn)已預(yù)繳的稅款分別填寫在第3行“建筑服務(wù)預(yù)征繳納稅款”、第4行“銷售不動(dòng)產(chǎn)預(yù)征繳納稅款”、第5行“出租不動(dòng)產(chǎn)預(yù)征繳納稅款”中； 2、在異地預(yù)繳稅款屬于“本期已繳稅額”，申報(bào)時(shí)可以抵應(yīng)納稅額 填寫《增值稅納稅申報(bào)表（一般納稅人適用）》：上述已預(yù)繳稅款體現(xiàn)在第28行“分次預(yù)繳稅款”中，根據(jù)報(bào)表邏輯關(guān)系計(jì)算，不會形成重復(fù)交稅。

老師，我按照你說的填寫的，但是出現(xiàn)的結(jié)果還是先抵扣進(jìn)賬，最后本期應(yīng)補(bǔ)稅額是負(fù)的，意思還是我多交了稅

你好，你們的進(jìn)項(xiàng)稅額超過銷項(xiàng)嗎，那只能留置下個(gè)月扣除了，

我這個(gè)銷項(xiàng)是8萬多，進(jìn)賬是7萬多，當(dāng)時(shí)預(yù)交了4萬多

申報(bào)時(shí)就會有個(gè)多交3萬多，可以留待下個(gè)月抵扣嗎？下個(gè)月抵扣這多交的3萬多又填寫在哪里呢，謝謝老師

你好，那填寫時(shí)最多是1萬，不能變成負(fù)數(shù)的，

那我剩下的3萬多留待下一個(gè)月再填寫附表4嗎老師？

你好，是的，是這樣處理的，

謝謝莊老師