老師你好，我們公司是小規(guī)模企業(yè)，在2019年9月購入一棟辦公樓，收到的發(fā)票是增值稅普通發(fā)票，票面金額是4508000元，增值稅5%是214666.67元，繳納契稅128800元，當(dāng)時(shí)沒有取得發(fā)票入賬，也沒有計(jì)提折舊，2020年7月份才拿到發(fā)票的，今年想要入賬的話要怎么入賬？要怎么補(bǔ)計(jì)提折舊？

老師，你好。請問我們公司有一筆固定收入，每月6367.56元。原來得會計(jì)以為是免稅的，從3月份到九月份都沒有計(jì)提繳納銷項(xiàng)稅。現(xiàn)在稅率讓補(bǔ)稅，稅率6%、需要補(bǔ)稅2523.01。請問我要怎么調(diào)帳？

老師你好，我們公司是今年4月份成立的，4月份成立時(shí)為小規(guī)模納稅人，并且收到一筆款項(xiàng)2萬元，但5月份就轉(zhuǎn)為一般納稅人了，這筆2萬元的款項(xiàng)，于6月份開出了專票票。請問老師，這筆2萬元的款項(xiàng)，應(yīng)該放在哪個(gè)月份做為營業(yè)收入納稅申報(bào)？如若是在4月份申報(bào)，則屬于小規(guī)模納稅人不需要繳納稅款，如若是在6月份申報(bào)，則按一般納稅人需繳納稅款。但款項(xiàng)是在4月份公司還是小規(guī)模納稅人的時(shí)候收到的，發(fā)票卻是在6月份開出，請問怎么操作才是合規(guī)的？

老師你好，我們公司之前是屬于小規(guī)模納稅人，在8月份的時(shí)候累計(jì)收入超過了500萬，在11月份的時(shí)候稅局那邊強(qiáng)制要求我們變更為一般納稅人，但是11月份的時(shí)候公司沒有收到稅務(wù)通知書，就沒有去變更，現(xiàn)在12月份稅局就打電話過來要趕緊變更，但是我們12月1號-8號都已經(jīng)開了小規(guī)模納稅人的票1%的稅率70萬的發(fā)票出去，合同也是前幾個(gè)月份的，現(xiàn)在稅局說要把發(fā)票全部收回開6%的發(fā)票，我就想說合同都是1%的稅率規(guī)定了，這樣重新開稅率就公司承擔(dān)了，并且這幾天開票出去的款都已經(jīng)收到了，開出去的票也很難收回來，如果不收回來重新開，以后會不會有什么影響？

老師好，我們今年有進(jìn)項(xiàng)稅，但是一直沒有做加計(jì)抵減的會計(jì)分錄，現(xiàn)在想要補(bǔ)提分錄，如果我們年初有進(jìn)項(xiàng)留抵稅額500元，現(xiàn)在每個(gè)月銷項(xiàng)稅額是100元，進(jìn)項(xiàng)稅是50元，加計(jì)抵減補(bǔ)提后是5元，相當(dāng)于沒有繳納稅款，請問分錄要怎么做？