那老師我根據(jù)這個(gè)分錄得到資產(chǎn)處置損益會(huì)少殘值6637.17元，申報(bào)企業(yè)所得稅就會(huì)少6637.17元，增值稅申報(bào)會(huì)多6637.17元。稅管員發(fā)現(xiàn)增值稅申報(bào)跟企業(yè)所得稅申報(bào)不一致，就是少這個(gè)金額。

專管員是要求你情況說(shuō)明了嗎？

她問(wèn)我為什么增值稅申報(bào)與企業(yè)所得稅申報(bào)收入不一致。然后我發(fā)現(xiàn)就是這個(gè)分錄導(dǎo)致不一致的

那你就直接跟他情況說(shuō)明一下就可以了

老師，這樣回復(fù)嗎因?yàn)橛邪?%的殘值，所以會(huì)有6637.17的差異。

可以的，你真實(shí)情況就是這樣。

老師，這是正常的嗎，會(huì)不會(huì)要我寫(xiě)說(shuō)明。

挺正常的，沒(méi)有問(wèn)題的，寫(xiě)情況說(shuō)明也不怕

老師，稅管員這樣回復(fù)，應(yīng)該怎么解釋呢。

沒(méi)錯(cuò)啊，你有殘值，這部分沒(méi)有計(jì)提完。肯定固定資產(chǎn)清理有差額的，跟增值稅計(jì)稅依據(jù)不一樣的

老師，是不是因?yàn)橛袣堉邓跃蜁?huì)有差異，那為什么稅管員說(shuō)不會(huì)導(dǎo)致差異呢。怎么跟她解釋。

老師，現(xiàn)在稅管員叫我就這個(gè)情況寫(xiě)個(gè)說(shuō)明，老師應(yīng)該怎樣寫(xiě)。

你問(wèn)問(wèn)你的專管員，殘值不可以稅前扣除嗎？你們這個(gè)資產(chǎn)殘值是怎么處理的

我就是前面的分錄那樣寫(xiě)的，是要問(wèn)稅管員殘值怎么處理嗎。

你問(wèn)一下，我這樣反應(yīng)，就是有殘值，目前殘值還沒(méi)有處理，你看看他的回復(fù)

她就是要我寫(xiě)說(shuō)明為什么企業(yè)所得稅申報(bào)收入會(huì)少于增值稅申報(bào)收入。

那你就按照真實(shí)情況寫(xiě)就可以了，因?yàn)橛袣堉?，目前殘值還沒(méi)有處理

那這個(gè)殘值以后是怎么處理的啊，其實(shí)就是期末凈值嗎。