你好,將16行(按適用稅率計算的納稅檢查應(yīng)補繳稅額)加上是因為在第4欄需要增加“納稅檢查調(diào)整的銷售額”收入數(shù),從而相應(yīng)就要增加第11欄“銷項稅額”,這樣就增加了本期應(yīng)納稅,而由于稽查查補的稅需要單獨交納,在本期申報表中只反映調(diào)的收入不再增加應(yīng)納稅,所以在第17行“應(yīng)抵扣稅額合計”中要加上已單獨補交的檢查補稅,這樣銷項和抵扣合計中相抵就不會重復(fù)交稅
老師這個計算應(yīng)抵扣稅額時為什么要加上16那一項呢,而不是減去呢,16那一項不是應(yīng)補繳的稅額嗎,不應(yīng)該是減去的嗎,因為這一項是需要繳稅的呀,
用減去一些費用,增值稅余額計稅算出來的銷項稅,為什么還要減去進項稅?這些費用不應(yīng)該也交進項稅了嗎?
業(yè)務(wù)3中,原購入時取得了專票,那最后轉(zhuǎn)讓計算增值稅時,為何不計算減去原來購入的進項稅額呢? 他是18年購入的呀,不符合16年前購入的標(biāo)準(zhǔn)。應(yīng)該按一般計稅方法來算,是可以減進項稅額的吶
老師,我的銷項稅是:440966.85,進項稅是:320353.14,進項稅加計抵減余額為:142812.11,期初留底稅額是:5858.12,本次抵扣完加計抵減以后,不需要在繳稅,這個會計分錄該怎么做
老師,這個甲項目的折舊計算,為啥要減去殘值的凈收入啊,不應(yīng)該是減0么,這個殘值收入只是在終結(jié)期加上和殘值收入繳稅的呀
老師加收稅點,不含稅金額開具217621.29所有的稅一共要加收多少的稅點呀
問下,我們有個異地項目,借用人家公司資質(zhì)投標(biāo)成功的,我們掛靠方到時開票給被掛靠方把工程款取回來,問下被掛靠方異地個稅要不要申報
老師,我要進電子稅務(wù)局查誰是財務(wù)負(fù)責(zé)人?在哪里查?
老師請教一下,每天在一小餐館安排員工餐,在該餐館的消費,該老板無法就自身餐館提供發(fā)票給我,可以請老板在其他地方開替票嗎?
你好老師,想咨詢一下,公司做房產(chǎn)代理,然后有8份發(fā)票對方開給我司的,現(xiàn)在稽查局查到這8份發(fā)票虛開,但公司只有入帳2張,其他6份發(fā)票并沒有看到也沒有入帳,這個是要怎么回復(fù),入帳的2份發(fā)票入了費用成本了要怎么處理
老師,生產(chǎn)企業(yè)出口增值稅稅負(fù)率,分子:應(yīng)交稅+免抵退銷售額*退稅率,要不要再減去已退稅額?
賬面上有在建工程400多萬,但是錢是借的,還有沒付的,這種股權(quán)轉(zhuǎn)讓會有什么影響
老師,請問開居間服務(wù)類發(fā)票選擇什么稅目好,是咨詢費還是其它,所得稅前是否有扣除比例限制
給專家報銷的機票,高鐵,,進項稅可以抵扣嗎?進哪個科目?
老師,做了增值稅申報,但是稅款一直沒有繳納,有什么風(fēng)險沒有啊?有一筆都好幾年了沒有繳納
老師,你說的稽查查補的稅單獨繳納是什么意思,不是在報稅系統(tǒng)中直接扣除嗎,要現(xiàn)場繳納嗎
意思就是不一定跟你每月固定申報時間一樣
就是和我固定申報分開繳納的對嗎,他是單獨繳納的對嗎
是的,可以這么理解