老師，用友U8軟件 4月份我將電費記到管理費用科目了全部都已經(jīng)結(jié)賬了。 現(xiàn)在想把電費轉(zhuǎn)到成本中。是不是直接可以做個紅字憑證沖銷管理費用然后在做一張入成本里就行了呢

老師您好 因為企業(yè)今年要申報高新技術(shù)企業(yè) 但是往年都沒有做研發(fā)費用 現(xiàn)在需要調(diào)賬 把本屬于研發(fā)人員的工資全部做進(jìn)了管理費用 是不是調(diào)賬就應(yīng)該是：第一步首先從每月工資那筆憑證沖回 借：管理費用（借方紅字）貸：應(yīng)付職工薪酬（貸方紅字）然后把沖回的該計入研發(fā)人員的工資重新入帳：借：研發(fā)費用-直接人工費 貸：應(yīng)付職工薪酬 最后再結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)入管理費用：借：管理費用 貸：研發(fā)費用-直接人工費 企業(yè)全部是屬于費用化

老師，物業(yè)小公司一年的收入就幾十萬，就2個管理人員個幾個保安工資，之前的會計做賬的時候全部入在管理費用了，然后利潤表準(zhǔn)備年報時發(fā)現(xiàn)成本是0，管理費用都是工資，幾千元的維修費和幾百元的辦公費就沒有任何費用了，我想問的是利潤表上沒有成本（收入和成本不匹配怕對企業(yè)影響，所以想反結(jié)賬回到第四季度2021年年末把一部分管理費用的工資調(diào)整到主營業(yè)務(wù)成本，那么我還要去改第四季度的利潤表和企業(yè)所得稅表嗎？

老師我們是民非企業(yè)，3月份開了張1000元發(fā)票的小項目，沒收到錢，做漏了，報完稅才發(fā)現(xiàn)，我們沒有無票收入，增值稅是根據(jù)開票金額申報的，就是賬做漏了，企業(yè)所得稅就沒沒有這筆了。現(xiàn)在這個項目做不成了，5月開了紅沖發(fā)票，我是想著做不成了，收入費用沒有變化，可以直接在5月份直接在一個憑證里做開票時和紅沖時的賬務(wù)處理嘛？

老師我在2023年1月份的時候,有憑證做錯了,現(xiàn)在3月份賬本里更改,在1月份管理費用做多金額了,是水費來的,我要做管理費用及制造費用的,在1月份全部做成管理費用的.這是我在1月份做錯的憑證,我現(xiàn)在做3月份的賬發(fā)現(xiàn)錯了,正確憑證得 借:管理費用-水電費185.60元,制造費用-水電費550.40元, 貸:現(xiàn)金736元, 那我現(xiàn)在已在做3月份憑證,怎么訂正1月份做錯的憑證呢?是不是先充紅1月份的憑證,然后再來訂正1月份的正確憑證,這個有涉及到損益類,下一步需要怎么操作呢?