老師你好，由于疫情社保的 單位部分2-6月要減免，但我們2月份我們這邊具體政策還沒有出來，所以二月份就正常計提和繳納了，我們社保局沒有把款退回來，2月份的單位部分直接就沖減以后月份的個人部分，那我三月份的分錄是這樣做的，你幫我看看對不？ 第一步，我是先紅沖2月份計提的單位部分的社保費用 借：應(yīng)付職工薪酬--------社會保險費? 1953 ???? 貸：管理費用 ---------社會保險費（單位部分）1953 第二步，已經(jīng)繳納的二月份單位部分的社保費用沒有退回給我們，直接轉(zhuǎn)成了社保暫存款里， 借：其他應(yīng)收款-----應(yīng)退未退1953 ???? 貸：應(yīng)付職工應(yīng)酬-----應(yīng)付社會保險費??? 1953 ?????????????????????????三月份繳納的個人部分，貸方科目就是沖減的其他應(yīng)收款---應(yīng)退未退

我想問一下，從2020年2月份開始我的五險就只交了個人部分，單位繳費沒有交，今年國家減免，是今年單位需要交的費用直接不給交了嗎，還是延遲繳費

你好，咨詢下。養(yǎng)老保險16年的1-8月份以前原單位申報了，但是沒交。我換了個工作，社保在欠費的情況下在市社保續(xù)交上了。今年原單位把錢交過去了，但是我的16年1-8月交不進去了，還是欠費的。原因是去年自己準備補交的，已經(jīng)開出來繳費單了，但是我沒交錢，原來說沒影響，但現(xiàn)在說是因為這樣把原單位的申報給頂了，交不進去了。就是個這情況，哥幫忙看看這有什么辦法處理嗎？

2020年12月社保剛繳納，之前一直沒有計提單位部分，1-7月份扣了員工個人部分的社保，8-12月沒有扣，扣除的金額跟社保繳費個人部分的金額還不一致，還有一個員工A是另一個分公司甲繳納的，然后我們把甲代A交的保險個人跟單位部分支付給甲。現(xiàn)在的情況是A應(yīng)該補交個人部分保險2926.46元，還有個員工應(yīng)補交個人部分1399.67元。我這個該怎么調(diào)賬啊，好亂

老師，疫情期間正常繳納了社保費，但是后來有政策單位部分減免了。多的那部分社保沒有給直接退回來，而且沖抵個人費用了。正常個人部分是需要正常交的，現(xiàn)在不需要交了，因為社保賬戶里有單位部分多的錢。一直抵扣沒了單位部分多交的錢。因為個人正?？凵绫ＹM用，需要計提借:應(yīng)付職工薪酬貸:其他應(yīng)付款－個人部分－失業(yè)保險。但是現(xiàn)在錢不用交出去，這樣其他應(yīng)付款就不平，想問問分錄怎么做，是需要沖回管理費用么。畢竟不交的這次錢是社保賬戶里單位部分抵扣的。