專業(yè)合作社的沒有應(yīng)交稅費(fèi)這個科目，那要納稅的話計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)中時，資產(chǎn)負(fù)債表中往那個項(xiàng)目中芳呢

老師！審計(jì)要求把19年底的科目余額表中的應(yīng)交稅費(fèi)借方余額轉(zhuǎn)入在資產(chǎn)負(fù)債表中其他流動資產(chǎn)中，這個分錄我應(yīng)該怎么做！

老師，金蝶kis云專業(yè)版 我們系統(tǒng)賬套是21年開始啟用的，當(dāng)時沒有設(shè)置應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交印花稅這個科目，這個月我計(jì)提了應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交印花稅3175.74，科目余額表里有這個數(shù)據(jù)，也匯總進(jìn)應(yīng)交稅費(fèi)的總額了，但是資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費(fèi)那一欄取數(shù)并未取這一個科目的數(shù)值，導(dǎo)致負(fù)債表不平衡，負(fù)債類少3715.14 問怎么處理？

根據(jù)財(cái)會（2016）22號文:財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)項(xiàng)目列示“應(yīng)交稅費(fèi)”科目下的“應(yīng)交增值稅”、“未交增值稅”、“待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額”、“待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額”、“增值稅留抵稅額”等明細(xì)科目期末借方余額應(yīng)根據(jù)情況，在資產(chǎn)負(fù)債表中的“其他流動資產(chǎn)” 或“其他非流動資產(chǎn)”項(xiàng)目列示；“應(yīng)交稅費(fèi)——待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額”等科目期末貸方余額應(yīng)根據(jù)情況，在資產(chǎn)負(fù)債表中的“其他流動負(fù)債” 或“其他非流動負(fù)債”項(xiàng)目列示；“應(yīng)交稅費(fèi)”科目下的“未交增值稅”、“簡易計(jì)稅”、“轉(zhuǎn)讓金融商品應(yīng)交增值稅”、“代扣代交增值稅”等科目期末貸方余額應(yīng)在資產(chǎn)負(fù)債表中的“應(yīng)交稅費(fèi)”項(xiàng)目列示。 這里沒有明確標(biāo)示包括預(yù)繳的增值稅需要重分類，請問房地產(chǎn)企業(yè)月末應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)交增值稅有借方余額需要重分類到資產(chǎn)嗎？

找小菲老師，我知道資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)交稅費(fèi)為什么不等于科目余額表的數(shù)了？是應(yīng)該資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)收賬款是包括了增值稅的銷項(xiàng)稅額的，右邊資產(chǎn)負(fù)債表中右邊的應(yīng)交稅費(fèi)多核算了一次銷項(xiàng)稅額，資產(chǎn)負(fù)債表的左右兩邊才相等。請問這個資產(chǎn)負(fù)債表有問題嗎？