老師，你好，我公司是一般納稅人，準(zhǔn)備清盤(pán)，賬上有600萬(wàn)存貨，其中100萬(wàn)是未收發(fā)票暫估入賬的，400萬(wàn)是銷(xiāo)售未開(kāi)票的，實(shí)際存貨100萬(wàn)，要如何進(jìn)行賬務(wù)處理可以少交稅？賬上有待抵進(jìn)項(xiàng)稅額50萬(wàn)！

發(fā)現(xiàn)600萬(wàn)的20年6月開(kāi)的銷(xiāo)項(xiàng)票（6張票，一張票100萬(wàn)），稅已交，6%的稅率，33.96萬(wàn)的增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅，進(jìn)項(xiàng)抵了15萬(wàn)，還是交了18.96萬(wàn)的稅。查了合同，實(shí)際不滿(mǎn)足開(kāi)票確認(rèn)收入條件 問(wèn)：是直接去稅務(wù)局說(shuō)明情況更正申報(bào)還是直接這個(gè)月開(kāi)同等的紅字發(fā)票

發(fā)現(xiàn)600萬(wàn)的20年6月開(kāi)的銷(xiāo)項(xiàng)票（6張票，一張票100萬(wàn)），稅已交，6%的稅率，33.96萬(wàn)的增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅，進(jìn)項(xiàng)抵了15萬(wàn)，還是交了18.96萬(wàn)的稅。查了合同，實(shí)際不滿(mǎn)足開(kāi)票確認(rèn)收入條件（對(duì)方也拒收了） 問(wèn)：是直接去稅務(wù)局說(shuō)明情況更正申報(bào)還是直接自行這個(gè)月開(kāi)具同等的紅字發(fā)票

某船運(yùn)公司為增值稅一般納稅人，2020年6月購(gòu)進(jìn)船舶配件取得的增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明價(jià)款360萬(wàn)元，46.8萬(wàn)元；開(kāi)具普通專(zhuān)用發(fā)票取得的含稅收入包括國(guó)內(nèi)運(yùn)輸收入1276萬(wàn)元，期租業(yè)務(wù)收入253萬(wàn)元，打撈收入116.6萬(wàn)元。該公司6月應(yīng)繳納的增值稅為多少萬(wàn)元？ 答案：本月應(yīng)納增值稅=（1276+253）/（1+9%）?? 9%+116.6/（1+6%）?? 6%-46.8 我想問(wèn)這個(gè)題里面開(kāi)普通發(fā)票怎么可以使用稅款抵扣制呢？而且還用的是稅率而不是征收率?

當(dāng)年實(shí)際發(fā)生的廣告費(fèi)用為25 000萬(wàn)元，款項(xiàng)尚未支付。稅法規(guī)定，企業(yè)發(fā)生的廣告費(fèi)、業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)不超過(guò)當(dāng)年銷(xiāo)售收入15%的部分允許稅前扣除，超過(guò)部分允許結(jié)轉(zhuǎn)以后年度稅前扣除。甲公司當(dāng)年銷(xiāo)售收入為150 000萬(wàn)元。 應(yīng)該確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債啊，怎么會(huì)是資產(chǎn)，想不明白？