發(fā)現(xiàn)600萬的20年6月開的銷項票（6張票，一張票100萬），稅已交，6%的稅率，33.96萬的增值稅銷項稅，進項抵了15萬，還是交了18.96萬的稅。查了合同，實際不滿足開票確認(rèn)收入條件 問：是直接去稅務(wù)局說明情況更正申報還是直接這個月開同等的紅字發(fā)票

發(fā)現(xiàn)600萬的20年6月開的銷項票（6張票，一張票100萬），稅已交，6%的稅率，33.96萬的增值稅銷項稅，進項抵了15萬，還是交了18.96萬的稅。查了合同，實際不滿足開票確認(rèn)收入條件（對方也拒收了） 問：是直接去稅務(wù)局說明情況更正申報還是直接自行這個月開具同等的紅字發(fā)票

請問新會計準(zhǔn)則中“應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待轉(zhuǎn)銷項稅”和“其他流動負(fù)債-待轉(zhuǎn)銷項稅額”這兩個科目有何區(qū)別？一般是怎么使用的？新會計準(zhǔn)則中有要求每個月申報納稅的收入和賬上確認(rèn)的收入必須一致嗎？（包括未開票的收入） 如：我司服務(wù)業(yè)一般納稅人，今年六月份開票不含稅200萬元，稅金12萬元，因半年度我預(yù)估了100萬收入，稅金6萬，計入在“應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待轉(zhuǎn)銷項稅”中。那我在申報六月份增值稅的時候，是按12萬申報還是6萬申報呢？

老師，請問我們公司從成立到現(xiàn)在，一直都沒有收款，導(dǎo)致待抵扣進項稅有8萬多，這個月收款了，產(chǎn)生了開票稅400元，還有未開票稅有4萬元，這個未開票的4萬元因為沒有收到進項所以沒有開，所以產(chǎn)生的暫估銷售稅，那我是不是直接在電子稅務(wù)局申報這個400元的已開票的就可以了，另外4萬多等開正式發(fā)票后才申報，謝謝

老師好，公司2020年12月開過100萬發(fā)票，稅率3%，現(xiàn)在大家對賬，收到90萬，10萬明確不給了，那財務(wù)這邊直接沖銷當(dāng)期收入，減少企業(yè)所得稅，還是計提壞賬損失，專項申報呢？這樣操作可以減少企業(yè)所得稅，那之前交過的增值稅現(xiàn)在是否可以再開紅字發(fā)票沖銷，現(xiàn)在稅率是6%了。