老師你好，我公司是外貿(mào)企業(yè)，然后從大陸購買產(chǎn)品再銷售到國外去，從大陸購買商品，我們這邊記賬是借 庫存商品 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額 貸銀行存款。那么我公司可以申請退稅。進(jìn)項稅額那部分錢全部退下來了。會計這邊做賬是借其他應(yīng)收款，貸應(yīng)交稅費出口退稅。 那么請問進(jìn)項稅額那里還需要做轉(zhuǎn)出么？

外貿(mào)A公司向供應(yīng)商B公司購買了一批貨，然后賣給國外C公司，C公司幾個月收到貨后發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題，并將貨全部退給A公司,因退運時間過長，A公司辦理貨物退運繳納了進(jìn)口關(guān)稅跟增值稅。（B公司當(dāng)時開了增值稅專用發(fā)票，A公司收到后并申請了出口退稅。退款已收。)，現(xiàn)在A公司可以直接將退回來的貨賣給國內(nèi)其他公司嗎？ 另外已經(jīng)申請過的退稅是否還要返還給稅務(wù)局？

老師您好，想咨詢您個出口退稅方面的問題，我們出口報關(guān)單上有五條腌漬菜，還有一條是附帶的紙箱，紙箱是外購的，10月份開出口發(fā)票時也開了這部分紙箱，今天報增值稅時把含紙箱的金額也錄入了免抵退稅金額中，退稅科說這部分不應(yīng)該退稅讓把這一條給踢出來了，說下月紅沖，這樣退稅系統(tǒng)和增值稅系統(tǒng)有了差額，請問具體怎么操作呢？我不開紅沖發(fā)票，下月直接把增值稅表免抵退稅金額沖出來，然后把這部分紙箱金額確認(rèn)銷售費用可以嗎？

單純的出口企業(yè)，收到增值稅專用發(fā)票，借：主營業(yè)務(wù)成本/管理費用 應(yīng)交稅費-待抵扣進(jìn)項稅額 貸：應(yīng)付賬款。 等勾選認(rèn)證以后，借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 貸：應(yīng)交稅費-待抵扣進(jìn)項稅額 因為銷項為0所以進(jìn)項也不能抵扣，做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出） 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 等收到進(jìn)項稅額的退稅稅款(費用類的進(jìn)項稅額會退嗎？) 借：銀行存款貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出） 請問老師，我做的分錄對嗎？不對或者更好的處理方法請告知，謝謝！不明白的地方：費用類的進(jìn)項稅額國家給退嗎？如果不退的話是不是一直在借方的進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出科目掛著？需要怎么處理？

老師 我們是房地產(chǎn)開發(fā)公司 之前收了房主的產(chǎn)權(quán)代辦費 記的其他應(yīng)付款 第三方給辦的產(chǎn)權(quán)證 現(xiàn)在把當(dāng)時收的產(chǎn)權(quán)代辦費要交給第三方 第三方給開的專票 因為發(fā)票上我們領(lǐng)導(dǎo)已簽完字 沒法給退回再開普票 請問老師 現(xiàn)在的分錄我用其它業(yè)務(wù)支出把稅金給沖一下可以嗎 分錄： 借：其他應(yīng)付款 應(yīng)交稅金-進(jìn)項稅額 其他業(yè)務(wù)支出 （負(fù)數(shù)）稅金 金額 貸：銀行存款 （產(chǎn)權(quán)代辦費金額） 這樣可以嗎 老師