若次月工資未發(fā):直接在工資表 “個(gè)人公積金扣除項(xiàng)” 加 11 元補(bǔ)扣,按調(diào)整后金額做賬,無(wú)需改上月憑證。 若次月工資已發(fā):先和員工約定下月補(bǔ)扣,在下月工資表 “個(gè)人公積金扣除項(xiàng)” 加 11 元(本月應(yīng)扣 %2B 補(bǔ)扣);賬務(wù)上,因已發(fā)工資少扣導(dǎo)致 “其他應(yīng)付款 - 個(gè)人公積金” 余 11 元,下月補(bǔ)扣時(shí)沖平該余額即可。

郭老師你好,公積金我們是當(dāng)月繳納當(dāng)月的。社保,公積金,個(gè)稅,工資是次月繳納。那我當(dāng)月計(jì)提公積金個(gè)人部分和企業(yè)部分怎么計(jì)提呢。分錄怎么做。繳納時(shí)分錄又怎么做呢?
老師,我們社保是當(dāng)月扣上月的,工資也是當(dāng)月發(fā)上月的,我們扣社保在發(fā)工資之前,記賬時(shí)扣社保也做在發(fā)工資之前,所以扣社保的分錄在前,發(fā)工資個(gè)人部分社保部分之后可以嗎?
老師,我們公司是本月發(fā)上月的工資,這個(gè)月我們社保剛開通,我們這邊社保是當(dāng)月扣當(dāng)月的,就是8月要扣8月的社保,但是工資是發(fā)七月的。這種情況,這個(gè)月,應(yīng)該怎么扣員工繳納個(gè)人部分社保呢?工資表應(yīng)該怎么做合適呢
老師,我們是次月發(fā)放上個(gè)月工資,社保是當(dāng)月扣繳上月的,公積金是當(dāng)月扣繳當(dāng)月的,這樣的話12月份繳納的11月份社保和12月份公積金應(yīng)該在幾月份的工資里扣合適?
老師我是12月份放假員工是零工資。社保正常交,社保個(gè)人部分也是個(gè)人承擔(dān)。但我為了好報(bào)個(gè)稅,就把他們的工資做成了和社保一致的金額,最終實(shí)發(fā)為零,相當(dāng)于12月公司替員工墊付個(gè)人部分。一月做工資表時(shí)再把這部分工資扣除后做應(yīng)發(fā)工資。應(yīng)發(fā)工資再扣除一月當(dāng)月的社保之后就是實(shí)發(fā)工資,這樣操作可以嗎
老師,10月份工資薪金忘申報(bào)了今天15號(hào),資料在公司電腦,周末會(huì)順延嗎老師,明天到公司去申報(bào)
26年初級(jí)會(huì)計(jì)考試報(bào)名時(shí)間是什么時(shí)候
請(qǐng)問跨省辦理外經(jīng)證核銷報(bào)驗(yàn),需要以特定主體登錄對(duì)方稅務(wù)局嗎
我們是制造行業(yè),有2張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是購(gòu)進(jìn)的成品,但是供應(yīng)商開票名稱跟我們銷售名稱不一致,現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)發(fā)票也已經(jīng)抵扣,但是我現(xiàn)在想跟對(duì)方協(xié)商紅沖發(fā)票,我增值稅這里應(yīng)該怎么處理?采購(gòu)入庫(kù)這里我知道怎么操作,就這個(gè)月把之前入庫(kù)的做一筆一模一樣的入庫(kù)單紅沖,再做一筆正確的入庫(kù)單,就是不知道增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額這里是怎么處理的
老師,請(qǐng)問勞務(wù)公司代扣代繳給工人申報(bào)勞務(wù)報(bào)酬后,可以用工資表為憑證做稅前扣除嗎?還是說必須要工人給勞務(wù)公司提供發(fā)票才能做稅前扣除呢?
在制造業(yè)中哪些情況要做原料的進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出
你好,老師成本是一種費(fèi)用,費(fèi)用是一種資產(chǎn),這句話怎么理解?
在電子稅務(wù)局系統(tǒng)里如何查對(duì)方欠我們多少票沒開
一般納稅人在什么情況下只交城建稅不交教育費(fèi)附加地方教育費(fèi)附加
老師您好,麻煩問一下,假如我注冊(cè)資金10w,年底凈利潤(rùn)5萬(wàn),不分紅,在年底之前再把這5萬(wàn)投資買設(shè)備,這5萬(wàn)還需要交企業(yè)所得稅嗎?


老師,當(dāng)月扣繳社保個(gè)人部分憑證已經(jīng)做了,不能改了,附件能否補(bǔ)個(gè)說明?
同學(xué)你好 這個(gè)可以
老師,下個(gè)月補(bǔ)扣的時(shí)候,單子上寫多少金額?
計(jì)提的減去當(dāng)月應(yīng)扣的,再減去11
我們單位需要人力資源部寫單子,寫加上補(bǔ)扣公積金的金額,還是不加補(bǔ)扣公積金的金額?
實(shí)發(fā)工資的單子就減去11
老師,我們單位是人力資源部需要寫扣繳個(gè)人保險(xiǎn)單位部分的單子
如果是這個(gè)月補(bǔ)交那就加
老師,那就按,當(dāng)月實(shí)際扣+上月補(bǔ)扣,對(duì)嗎?
同學(xué)你好 對(duì)的 是這樣
好的,謝謝老師!
滿意請(qǐng)給五星好評(píng),謝謝