老師，前任會計把工程施工科目每月結轉到主營業(yè)務成本。有的還沒有開發(fā)票確認收入，就結轉成本了。 那我做匯算清繳，需要把這些未開發(fā)票確認成本的，調增嗎？

#提問#我們是工程勞務公司簡易計稅掛在2022年在工程施工科目下掛450967項目沒有完，在2022年沒有做結轉，也沒有給工人申報個稅，只是把工資發(fā)完了，在2023年項目完了之后在做成本結轉。沒有申報個稅做了臨時工資可以嗎？如果要調整用不用在2022年匯算清繳時調整還是不用，麻煩老師回復一下

我們是全墊資市政工程，合同付款條件是完工后付款。本年沒有完工，沒有收入，我想咨詢以下幾個問題:1、我用結轉成本嗎？2、企業(yè)所得稅匯算清繳我用調整嗎？怎么調？

老師，我們去年承接一個一個建筑施工工程服務，甲方要求24年年底之前開具發(fā)票，所以我們全額開具了發(fā)票，但是施工并沒有結束，完工進度才45%，但是去年我已經確認了收入和繳納了增值稅，結轉了454%的成本，請問今年還可以繼續(xù)確認他的成本么？有沒有什么風險

老師好，請問：我是建筑勞務公司，2024年計提的工資有90萬元沒有結轉到成本（是因為還有些發(fā)票沒開沒確定收入），工資還有90萬都沒發(fā)放，請問現(xiàn)在做2024年的企業(yè)所得稅匯算清繳，那個職工薪酬支出及納稅調整明細表怎么填呀？（說明，本公司24年收入只有1.3萬，計提工資94萬，其中管理人員工資2.7萬，工人工資91.3萬，結轉了1.3萬（已發(fā)）的主營業(yè)務成本，剩90萬未結轉、未發(fā)放）