您好，發(fā)現(xiàn)去年以前的會計(jì)做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出時(shí)沒有進(jìn)費(fèi)用，正確分錄：借銷售費(fèi)用電費(fèi)，貸：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。但會計(jì)沒有進(jìn)費(fèi)用，賬務(wù)處理做的是，借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，貸：進(jìn)項(xiàng)稅。 我現(xiàn)在需要調(diào)整嗎，我應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理呢？

老師是這樣的 我們公司進(jìn)項(xiàng)稅額是不能抵扣的，要做轉(zhuǎn)出，我4月份做了這筆借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 10 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 10；現(xiàn)在5月份這個(gè)專用發(fā)票需要紅沖；借：應(yīng)交稅費(fèi) -10 貸：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 -10；但是我五月份紅字沒法勾選，這樣的話我五月份勾選平臺的進(jìn)項(xiàng)稅額和帳里的進(jìn)項(xiàng)稅額就對不上了，這可怎么辦呢

老師請問一下，就是我們2022年2021年 2020年 我們做會計(jì)處理是 借：管理費(fèi)用-差旅費(fèi) 90 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）10 貸：銀行存款 100 但是現(xiàn)在稅務(wù)局要我們進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出處理 那我現(xiàn)在是直接做 借： 管理費(fèi)-餐旅費(fèi)10元 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出）10元 還是直接通過未分配利潤轉(zhuǎn)出呢 借 利潤分配-未分配利潤 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出）

老師，一般納稅人假如有進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，月底怎么做賬??！借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅10 -進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出10 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額10 是不是要這么做賬，還要交10萬的增值稅？

老師，當(dāng)月收到費(fèi)用票：借管理費(fèi)用20，應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)10，貸現(xiàn)金30；然后進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)入未交增值稅統(tǒng)計(jì)：借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅10，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額10；然后次月發(fā)現(xiàn)該票進(jìn)行需要轉(zhuǎn)出，這樣做合理嗎？借：管理費(fèi)用，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出