這樣科目余額表的未交增值稅里面豈不是會多一個10，因為沒有當初轉(zhuǎn)入抵扣，現(xiàn)在轉(zhuǎn)出處理沒有涉及到它科目

這如何理解

同學你好 你第二個分錄不用做 就是這個借：應(yīng)交稅費-未交增值稅10，貸：應(yīng)交稅費-進項稅額10；

已經(jīng)做了，這個公司要求的

這個是3月份的分錄了，已經(jīng)做了

這個分錄也紅沖了就可以

老師，你看我的科目余額，為啥一級的對上，二級的未交增值稅借方不對等我的納稅申報表，對的還是不對

對不上就是不對 這個主要看明細科目

但是一級對得上

那我是不是差了一筆分錄

做多一筆借：應(yīng)交稅費-進項稅額轉(zhuǎn)出，貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅

是進項稅額轉(zhuǎn)出是不是期末沒有余額的，平的？

就是做上面我給你的那個分錄的相反分錄 因為你多做了一個分錄

可以了耶

但是問題是進項稅額和進項稅額轉(zhuǎn)出一個借一個貸體現(xiàn)著，是對的嗎

能不能平掉這兩個的期末借貸方，好看點

這個是分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅的

沒理解，老師，你寫一個完整的讓我參考吧！

借進項轉(zhuǎn)出 貸轉(zhuǎn)出未交增值稅 借轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸進項稅

老師，你看我這個整體分錄，按照我這個行不行

我這樣做應(yīng)該沒有違背準則吧

你覺得我這樣做的邏輯行的通嗎，黑色的分錄是以前做的，不能更改，紅色是我打算要調(diào)賬的

調(diào)賬的分錄貸進項轉(zhuǎn)出是藍字才對 不能是負數(shù)的

好的老師，分錄沒問題吧