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老師好,我們8月份生成一般納稅人,7月末一個月的的開票額超過了免稅額度,需要全額繳納增值稅,7月末的時候需要把增值稅應交增值稅轉(zhuǎn)到未交增值稅里嗎,需要計提附加稅嗎?

2025-08-01 18:56
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-08-01 18:56

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齊紅老師 解答 2025-08-01 19:02

您好,月你們還是小規(guī)模納稅人,開票超免稅額度要全額交增值稅,但不用轉(zhuǎn)到未交增值稅,直接記在應交增值稅里就行。2. 需要計提附加稅,按實際要交的增值稅算,7月末就要記賬。3. 8月變成一般納稅人后增值稅記賬方法要改,但7月還是按小規(guī)模納稅人的方法來。4. 這些稅都要在8月15號前申報繳納。

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你好,借銀行存款 貸預收賬款 應交稅費-銷項稅額
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你好,是的,是的,是的看這個截圖
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