因為4月份銀行流水有交增值稅100元的回單。還有資產(chǎn)負債表表不平，就是因為這100塊錢，剛開始我寫錯了不是6800，而是100元，，那我該如何改呢？

想不明白哪一步錯了

明白了。你的分錄是正確的， 資產(chǎn)負債表來自于科余表。 所以。 你檢查一下，科余表的 主營業(yè)務收入是否沒有做結轉， 也就是說 未分配利潤科目取數(shù)不對

25.4月份科目余額表的 主營業(yè)務收入本期發(fā)生額為: 170272.07 但是，25.4月結轉本期損益時，借方 主營業(yè)務收入為: 163685.72元，少結轉了6586.35元，正好是不平的那個數(shù)， 那我現(xiàn)在怎么改？

如果能反結賬， 就把賬打開，把這個結轉分錄計入到4月， 借：本年利潤 貸：主營業(yè)務收入 如果賬不能打開了，就把這個結轉分錄 計入到6月，保證第2季度 整體是平的就行，

可以反結賬，就是4 月新增一個會計憑證嗎？借:本年利潤 6586.35 貸:主營業(yè)務收入6586.35 然后做完這個憑證再結轉損益？？？還是直接在已結轉損益的會計憑證中修改？

2個方法 第1個方法：你直接把這個憑證做進去，這個憑證就是相當于結轉損益了，其他什么都不要做了， 第2個方法：不要做這個分錄，把原來的最后一步結轉損益的分錄刪除了，重新做一下結轉損益的分錄， 這兩個方法都能讓賬平了，

老師不對吧，我按你第一種方法做了，還是不平，借:本年利潤6586.35 貸:主營業(yè)務收入6586.35 這樣會導致4月的科目余額表主營業(yè)務收入的本期發(fā)生額的 借貸方不一致？

貸:主營業(yè)務收入 也不用期末結轉？那最后收入就會有貸方余額啊，不是收入不應該有余額嗎

我沒辦法判斷你家系統(tǒng)后臺是怎么設置的，如果說不對， 那就換第2個方法， 上面提到確實這筆沒結轉，那原來的營業(yè)收入科目 應該有余額的，難道沒有余額啊，

如果原來沒有余額，說明這個結轉分錄已經(jīng)做過了， 你能否讓我看一下，你的4月收入明細賬，?

老師我不是25年第1季度多算了 6586.35元的營業(yè)收入嘛，所以25.4月我直接沖減了6586.35元的收入，且沖減分錄為: 借:主營業(yè)務收入 6586.35，貸:應交稅費-增值稅，，導致第二季度的收入整體都少了6586.35元

對的，這個我理解了。 你的收入減少了， 那么，收入要結轉到 本年利潤這個科目? ，導致利潤也要減少 6586。 資產(chǎn)負債表的未分配利潤的【期末-起初】數(shù)據(jù)來自于? 科余表的 本年利潤科目。 所以，如果這個數(shù)據(jù)沒被抓取到， 可能的原因就是，【減少的收入，結轉分錄沒做】 你現(xiàn)在提到說做了后不平了，所以，讓我看一下，你的收入明細賬，看看到底結轉了沒有，

第2個方法，是不做分錄重新結轉損益？那不是沒動嗎

你能讓我看一下，你的收入明細賬嗎，我想親自確認一下，你的這筆分錄到底有沒有結轉， 如果你實在不方便給我看，那你自已查一下到底有沒有結轉，如果沒有結轉，4月的營業(yè)收入應該有一個余額的 1）為啥讓你把原來的刪除了，再重新結轉一次，考慮點在于：是不是你先結轉了損益，這個動作做完后，才開始修改的上面的憑證，修改完后，沒有進行2次損益結轉。 2）你查看一下4月的結轉損益的分錄里，到底有沒有這個收入被結轉了。 3）如果說你檢查過了，確實結轉了，但是， 資產(chǎn)負債表未分配利潤項目【期末-起初】 不等于? 利潤表的【凈利潤】 也不等于 科余表【本年利潤】余額。 在這種情況下，那就說明，只是財報在取數(shù)時抓取不到這個數(shù)據(jù)，? 賬務處理都是正確的。

老師，4月結轉損益的分錄里沒有結轉這個收入，而且單獨月份的科目余額表4月主營業(yè)務收入沒有余額，5月科目余額表主營收入也沒余額，6月科目余額表主營收入也沒余額。。4-6月利潤表本年累計凈利潤+資產(chǎn)負債表未分配利潤的年初數(shù)=資產(chǎn)負債表未分配利潤的期末數(shù)。。但是4-6月利潤表的本年累計凈利潤為: -270900.85，，而賬上4-6月科目余額表的本年利潤借方-貸方=277487.2

那你在4月的營業(yè)收入里，有沒有 這個會計分錄的出現(xiàn)呢， 我想表達的是：有沒有可能 這個憑證是做了，但是，沒有審核過賬。 沒有審核過賬， 所以，結轉損益的分錄就不 會出現(xiàn)這個收入， 且 在查看收入明細賬時，選擇查看條件時，不要選【全部科目】，就選 已過賬科目，查看一下收入明細賬里，到底有沒有這個分錄。 把這個憑證的畫面，和其他的憑證畫面對比一下，是不是沒有審核過賬 我看不到你的賬，真是著急

我發(fā)你老師

好的，同學，我來看看，

已發(fā)您看一下，我沒次數(shù)了咋辦

這個是收入和會計憑證