老師，我們根據(jù)科目余額表25.4-6月編制的資產(chǎn)負債表不平:原因是 （資產(chǎn)負債表的負債+所有者權(quán)益）比 資產(chǎn)多了6586.35元?。∫驗槲覀兪切∫?guī)模納稅人第一季度3月確認收入時直接是 借:應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 含稅（收入:萬，稅6586.35元）??！第二季度發(fā)現(xiàn)第一季度的確認收入時是含稅的分錄寫錯了！故4月做賬時， 先沖減第一季度收入并計提增值稅: 借 主營業(yè)務(wù)收入 元 貸應(yīng)交稅費-增值稅 6586.35元 又因4月份收到銀行回單扣稅憑證，故借:應(yīng)交稅費-增值稅 6586.35元 貸:銀行存款 這有啥問題嗎？而且現(xiàn)在6月結(jié)賬后，每個月的科目余額表的主營業(yè)務(wù)收入都對。就是資產(chǎn)負債表右邊多了6586.35元，
您截屏一下資產(chǎn)負債表 截屏一些科目余額表 看一下數(shù)據(jù)
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老師你好，10月已經(jīng)發(fā)貨，但未滿足收入條件及還未開增值稅發(fā)票，是否要在10月納稅所屬期繳納增值稅呀？還是等開票確認收入再納稅呀？
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老師，我開具發(fā)票糸統(tǒng)導出來收入是40318949.79元，申報企業(yè)所得稅提示我小于增值稅申報收入42770618.55元，差額：2451668.76元，9月份有沖紅發(fā)票，10月份也沖紅了一張9月份的發(fā)票。這種情況我要怎么查清原因并處理？急，謝謝老師。
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繳納社保這塊怎么做的分錄， 繳納時借應(yīng)付職工薪酬社保 借其他應(yīng)付款社保 貸銀行存款 計提工資時借管理費用工資 貸應(yīng)付職工薪酬工資 貸應(yīng)付職工薪酬社保 發(fā)放時借應(yīng)付職工薪酬工資 貸銀行存款 貸個稅 貸其他應(yīng)付款社保 總感覺那里不對，和我在電子個稅申報的數(shù)據(jù)不一樣 我這樣做是不是不對
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購買打印機1550元記入什么科目？
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先發(fā)這個吧！
這是利潤表老師
這三是4月一級科目余額表。和4-6月科目余額，和1-6月科目余額表
好的，收到，核對過程需要一定的時間 核對完畢以后，給您在這個窗口留言
借 主營業(yè)務(wù)收入 元 貸應(yīng)交稅費-增值稅 6586.35元 不跨年可以這樣寫分錄，前提是主營業(yè)務(wù)收入在4月結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤就行
4月份收到銀行回單扣稅憑證，故借:應(yīng)交稅費-增值稅 6586.35元 貸:銀行存款 繳納增值稅的分錄，雖然科目有點問題，但是整體邏輯，沒錯，不會導致資產(chǎn)負債表不平 正確的科目是 借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款
銷項稅與未交增值稅之間再過渡一下 借：應(yīng)交稅費-銷項稅 貸：應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅 借：應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
目前看您4-6月余額表的期末，主營業(yè)務(wù)收入沒有余額 也就是調(diào)賬產(chǎn)生的主營業(yè)務(wù)收入借方發(fā)生額也結(jié)轉(zhuǎn)到資產(chǎn)負債表未分配利潤了 貌似也不是資產(chǎn)負債表不平的原因呢
從之前的業(yè)務(wù)情形看，很可能是借方調(diào)整增值稅產(chǎn)生的不平原因 但是從科目余額表看不是
您可以把主營業(yè)務(wù)收入明細賬發(fā)一下嘛