老師您好，我們是小規(guī)模納稅人，因業(yè)務(wù)往來(lái)今年3月份開了一張10萬(wàn)元的普票，次月正常申報(bào)增值稅，后因合作方取消合作，隨機(jī)將10萬(wàn)發(fā)票沖紅處理，本來(lái)我們有開具普票和專票。請(qǐng)問上季度因10萬(wàn)發(fā)票產(chǎn)生的增值稅企業(yè)所得稅本月是否可以申請(qǐng)退稅？

師請(qǐng)問下原來(lái)會(huì)計(jì)在2021年9月份做了一個(gè)無(wú)票收入，可是9月份申報(bào)表里他沒有填寫這筆收入，然后等我接手后查看報(bào)表收入與賬上收入不一致，我就和他說了，他自查后說這比收入沒申報(bào)，然后他說把原來(lái)那個(gè)沖紅，然后他把10月份賬上又補(bǔ)做了一筆分錄沖紅9月份那筆分錄，然后12月份又重新開的同等金額的發(fā)票， 無(wú)票收入分錄 借銀行存款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 然后沖紅9月份無(wú)票收入的分錄 借應(yīng)收賬款（紅字) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(紅字) 老師這種情況科目余額表也不平，我該怎么辦呢，蒙圈了，還請(qǐng)指點(diǎn)

老師我們是民非企業(yè)，3月份開了張1000元發(fā)票的小項(xiàng)目，沒收到錢，做漏了，報(bào)完稅才發(fā)現(xiàn)，我們沒有無(wú)票收入，增值稅是根據(jù)開票金額申報(bào)的，就是賬做漏了，企業(yè)所得稅就沒沒有這筆了?，F(xiàn)在這個(gè)項(xiàng)目做不成了，5月開了紅沖發(fā)票，我是想著做不成了，收入費(fèi)用沒有變化，可以直接在5月份直接在一個(gè)憑證里做開票時(shí)和紅沖時(shí)的賬務(wù)處理嘛？

你好，老師，因?yàn)槲覀兤髽I(yè)4月份是小規(guī)模，開了票，5月份轉(zhuǎn)為一般納稅人了，但是5月份紅沖了4月份開出去的票，紅沖發(fā)票的稅點(diǎn)是1%、不用重新開具的，當(dāng)月也不用開票，相當(dāng)于所屬期5月份的收入是負(fù)數(shù)紅沖小規(guī)模時(shí)期的票，請(qǐng)問這種情況增值稅申報(bào)表怎么申報(bào)呢

請(qǐng)問老師，是這樣的，我在做匯算清繳，發(fā)現(xiàn)收入有問題，我找到差異原因了，24年3月公司是小規(guī)模，4月是一般納稅人，在4月份紅沖了一張3月份的發(fā)票，金額1468.61，但是4月增值稅申報(bào)表收入金額比我賬上實(shí)際多1468.61，系統(tǒng)一筆沒有體現(xiàn)在申報(bào)表中。這筆現(xiàn)在我怎么弄，應(yīng)該是這個(gè)一般納稅人申報(bào)表體現(xiàn)不了小規(guī)模紅沖發(fā)票的這個(gè)金額？