您好,你用的財(cái)務(wù)軟件有反結(jié)賬功能嗎?可臺反結(jié)賬到5月份,進(jìn)入5月的期初余額界面,進(jìn)行補(bǔ)錄。
老師您好,公司2018年6月之前由其他單位管理并做賬,7月后由我單位接管。之前的單位只能提供6月末的審計(jì)報(bào)告,里面有資產(chǎn)負(fù)債表,利潤表,現(xiàn)金流量表,所有者權(quán)益變動(dòng)表。沒有科目余額表,對方不提供。 現(xiàn)在我在重新建賬,根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表和銀行對賬單,錄入了資產(chǎn)類、負(fù)債類、所有者權(quán)益科目的期初余額;“利潤分配-未分配利潤”期初余額錄入利潤表中“年初未分配利潤”,“本年利潤”期初余額錄入利潤表中“凈利潤”。現(xiàn)在試算平衡了,生成的資產(chǎn)負(fù)債表也能和審計(jì)報(bào)告對上。 我的疑問是,利潤表里的主營業(yè)務(wù)收入、成本、稅金及附加、管理費(fèi)用、營業(yè)外收入數(shù)字,我應(yīng)該入到哪里呢?需要錄入嗎?
老師 ,年中接賬,用科目余額表錄期初,數(shù)據(jù)一致,啟動(dòng)新賬賬套,提示損益類科目本年實(shí)際發(fā)生額-1000大于損益類科目本年累計(jì)發(fā)生額0+本年利潤科目余額-800。后發(fā)現(xiàn)差額200是有個(gè)月份財(cái)務(wù)調(diào)整了上一年度費(fèi)用 ,沒有用未分配利潤科目也沒有用以前年度損益調(diào)整科目,直接就上一年度的費(fèi)用分錄做借貸相反。遇到這樣情況期初數(shù)據(jù)如何處理好?
實(shí)操,計(jì)提本月工資。請老師詳細(xì)解讀一下這個(gè)憑證為什么這么做:為什么用這個(gè)科目?這個(gè)科目對應(yīng)的發(fā)生額為什么是增加或者減少。謝謝??! 這是我的理解:計(jì)提就是表示是從資金安排中計(jì)算提取一筆錢來用作職工薪酬。既然只是計(jì)提就表示這筆款還沒有走賬,所以不涉及貨幣資金的科目。因?yàn)槭腔I建期,職工薪酬都算是管理費(fèi)用,所以管理費(fèi)用增加,發(fā)生額計(jì)借方。后面的我就理解不過來了,為什么是這個(gè)科目?為什么這個(gè)科目是增加或者減少?
老師,請教個(gè)問題,外賬從今年1~10月份的租金誤入到了管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用-租金,正確的應(yīng)該入到管理費(fèi)用-租金支出,我現(xiàn)在11月份調(diào)賬,要怎樣調(diào)呢?我做了:借:管理費(fèi)用-租金(正數(shù)) 借:管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用-租金(負(fù)數(shù)),但是這樣期末科目余額表的數(shù)怎么還是以前那么多,我是哪里整錯(cuò)了嗎?
老師您好,公司4月份重新建新賬套,1-3月主營業(yè)務(wù)收入,期間費(fèi)用等是有發(fā)生額的,錄入初始化數(shù)據(jù)的時(shí)候損益類科目,一借一貸,期末就沒有余額了, 最后生成本年利潤表的時(shí)候,卻缺少了1-3月?lián)p益類科目的數(shù)據(jù)。請問是報(bào)表取數(shù)問題還是我這邊初始化錄入損益類科目錄得不對呢?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計(jì)為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實(shí)際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進(jìn)度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財(cái),共獲得理財(cái)收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計(jì)算
為什么不是147呢?出售結(jié)轉(zhuǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益到投資收益的100元不用算進(jìn)去嗎?
是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目,還是先計(jì)提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財(cái)務(wù)報(bào)表,那我科目余額表應(yīng)該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
員工在一個(gè)公司工作1年半,產(chǎn)生勞動(dòng)糾紛,員工去仲裁部門申請仲裁,提出要補(bǔ)償他每年5天帶薪年休假的工資,但是企業(yè)所有員工即使工作很多年,但都沒有5天帶薪休假的條文,這個(gè)員工的申訴成立嗎?符合勞動(dòng)法嗎
上個(gè)月的工會(huì)經(jīng)費(fèi)忘計(jì)提了 這個(gè)月可以補(bǔ)記一筆嗎?
您好!請問可以在你們平臺進(jìn)行繼續(xù)教育嗎
老師,建筑業(yè)已開票確認(rèn)收入,成本票要年底收到,暫估的時(shí)候需要暫估原材料,再領(lǐng)用,還是直接借主營業(yè)務(wù)成本,貸應(yīng)付賬款暫估
除了補(bǔ)錄,沒有其他補(bǔ)救辦法了對嗎?
如果不想反結(jié)賬,那在6月份做憑證進(jìn)行調(diào)整也可以,如:借:管理費(fèi)用——二級明細(xì)科目,貸:相關(guān)科目 。
這個(gè)我落下的是損益類,貸方我不知道是什么科目,因?yàn)槲夷玫降闹皇前l(fā)生額金額,怎么辦
如果不想反結(jié)賬,又不知道對方科目,那用本年利潤這個(gè)科目作為貸方科目吧,這是沒有辦法的情況下哈。
明白了,謝謝
好的,明白了就好,不客氣。