久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

演示賬套

老師，年中接賬，用科目余額表錄期初，數(shù)據(jù)一致，啟動新賬賬套，提示損益類科目本年實際發(fā)生額-1000大于損益類科目本年累計發(fā)生額0+本年利潤科目余額-800。后發(fā)現(xiàn)差額200是有個月份財務(wù)調(diào)整了上一年度費用，沒有用未分配利潤科目也沒有用以前年度損益調(diào)整科目，直接就上一年度的費用分錄做借貸相反。遇到這樣情況期初數(shù)據(jù)如何處理好？

2020-11-09 17:03

齊紅老師

職稱：注冊會計師；財稅講師

免費咨詢老師（3分鐘內(nèi)極速解答）

2020-11-09 18:17

你這個是屬于后面的一個差錯調(diào)整，你這個調(diào)整的話直接影響你的期末數(shù)據(jù)，年初數(shù)據(jù)不受影響呀，你這個基礎(chǔ)數(shù)據(jù)就是上一年年末的年末數(shù)據(jù)啊，這個不會受影響的。

快賬用戶6686 追問 2020-11-09 20:21

那這個提示要處理嗎？期初數(shù)據(jù)就這樣嗎

快賬用戶6686 追問 2020-11-09 20:22

我是不是錄完期初數(shù)據(jù)，還需要把前面財務(wù)200元費用分錄更正為未分配利潤

齊紅老師解答 2020-11-09 21:10

是的，你期初是建賬處理，差錯是用分錄調(diào)整處理的。

快賬用戶6686 追問 2020-11-09 21:14

那是不是期初還是用對方的數(shù)據(jù)，然后接下去的賬自己再改。而不是直接在期初數(shù)據(jù)里調(diào)整？

齊紅老師解答 2020-11-09 21:19

是的，你這建賬要延續(xù)，所以要用之前數(shù)據(jù)建賬處理的

相關(guān)資訊