應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額完整的是這個(gè)科目。借主營業(yè)務(wù)成本,貸應(yīng)付賬款,借應(yīng)付賬款,貸銀行存款。
老師您好,我們是一家一般納稅人的商貿(mào)公司,我之前材料沒有回來暫估材料借:庫存商品 貸:應(yīng)付賬款 同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本借:主營業(yè)務(wù)成本貸:庫存商品材料發(fā)票回來了,我紅沖了借:庫存商品貸:應(yīng)付賬款;沒有紅沖成本,然后我就按照發(fā)票的實(shí)際金額入賬借:庫存商品應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸:應(yīng)付賬款,銷售的時(shí)候我借:應(yīng)收賬款,貸:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 主營業(yè)務(wù)收入同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本借:主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品,請問老師我是不是成本重復(fù)結(jié)轉(zhuǎn)了
老師您好!我4月份暫估的商品當(dāng)月賣出去了 ,5月開的票我沖了暫估,然后在按發(fā)票做賬,怎么庫存數(shù)量還在?是需要把4月的結(jié)轉(zhuǎn)成本哪個(gè)分錄也要紅沖嗎?我做的 借:庫存商品-973.44 貸:應(yīng)付賬款—應(yīng)付暫估款-973.44 然后做了一筆 借:庫存商品973.45 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額126.55 貸:銀行存款1100
外貿(mào)公司5月出口一批貨物(已做暫估入庫),6月收入待確認(rèn),未收匯,已開出口發(fā)票,但6月進(jìn)項(xiàng)票未收到,同時(shí)6月支付了貨款,對(duì)方7月1號(hào)給我們開了進(jìn)項(xiàng)票, 確認(rèn)收入需要結(jié)轉(zhuǎn)成本, 我是沖銷暫估后,直接做 借:庫存商品 ??????應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) ??????貸:應(yīng)付賬款/銀行存款: 借:應(yīng)收賬款等 ???????貸:主營業(yè)務(wù)收入 結(jié)轉(zhuǎn)成本: 借:主營業(yè)務(wù)成本 ???????貸:庫存商品 還是需要繼續(xù)暫估,等七月再重做呢? 因?yàn)?月需要預(yù)繳企業(yè)所得稅 那我6月還需要做以下這筆分錄嗎?或許有更優(yōu)的選擇? 貨物出口后,根據(jù)退稅率,計(jì)算應(yīng)收出口退稅額: 借:應(yīng)收出口退稅款(增值稅) ???????貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(出口退稅)
我們公司今年7?進(jìn)項(xiàng)票沒到,就暫時(shí)進(jìn)行了成本暫估:eg借:主營業(yè)務(wù)成本-暫估成本110w,貸:應(yīng)付賬款-暫估110萬。后來發(fā)票分兩三個(gè)月進(jìn)來的,就陸續(xù)根據(jù)到賬發(fā)票 先沖紅對(duì)應(yīng)金額暫估 重新做一筆結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄了(借:主營業(yè)務(wù)成本-暫估成本 -80w,貸:應(yīng)付賬款-暫估 -80w)這樣對(duì)嗎?最終11月份發(fā)票到齊了 但是剩余暫估30,實(shí)際只到10了,是不是也正常 先沖紅30w的暫估,再做個(gè)10w的正常成本結(jié)轉(zhuǎn)?
老師,請問,我公司是做銷售安裝空調(diào)的一般納稅人企業(yè),現(xiàn)在把空調(diào)型號(hào)開出去了,但是進(jìn)項(xiàng)票要下個(gè)月才開回來,我這個(gè)成本是可以先暫估,借:主營業(yè)務(wù)成本成本,貸:應(yīng)付賬款-暫估,下個(gè)月收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票了,拿去抵扣了,要紅沖暫估,然后再做一筆正確的分錄嗎?
您好老師,個(gè)人個(gè)體工商戶經(jīng)營A表專項(xiàng)扣除的養(yǎng)老保險(xiǎn)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)和失業(yè)保險(xiǎn)是只能扣除老板一個(gè)人的個(gè)人繳納部分嗎,還是店內(nèi)繳社保員工的所有人的個(gè)人繳納部分都可以專項(xiàng)扣除
老師,準(zhǔn)備兼職一家小規(guī)模運(yùn)輸公司,之前都是小股東在做賬,大股東覺得他做的有問題,但是他也不愿意交出來,現(xiàn)在就是我去了把賬捋一遍,發(fā)現(xiàn)問題了給領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)下,然后領(lǐng)導(dǎo)解釋業(yè)務(wù)是怎么回事,結(jié)合實(shí)際問題看做的對(duì)不對(duì),我想問我怎么著手,是不是先核對(duì)銀行,看能不能對(duì)上,之后看稅務(wù)申報(bào)的收入和成本和賬務(wù)是否一致,還有哪些,我目前有點(diǎn)沒頭緒
老師,請問老板以公司名義買車,怎么處理能優(yōu)稅
7月去作廢1-3月季度企業(yè)所得稅申報(bào)表改正會(huì)不會(huì)造成逾期啥的
老師,我公司是做土石方工程的,第一季度的財(cái)報(bào),操作失誤,資產(chǎn)負(fù)債表里在產(chǎn)品里填了數(shù)據(jù),不想更改電子稅務(wù)局的報(bào)表,該怎么處理
我公司承包一個(gè)項(xiàng)目,有一半自己做,成本就是自己的支出,剩下的分包給其他人,其他商戶收的錢先到我公司賬戶,我公司扣了商量好的中間價(jià)把錢返給承包的商戶那收到的這部分中間價(jià)格就是我公司的收入?賬務(wù)怎么處理
老師,旅店業(yè),小規(guī)模納稅人,股權(quán)轉(zhuǎn)讓了,現(xiàn)在老板重新裝修,空調(diào),墻紙,這些費(fèi)用做什么憑證
老師好,婚禮創(chuàng)意公司,什么情況下需要交文化事業(yè)建設(shè)費(fèi),偶爾開過廣告費(fèi),一般是開婚禮現(xiàn)場的裝修禮堂
老師,想問下去年是小規(guī)模納稅人后面十月升級(jí)一般納稅人,現(xiàn)在還用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,有沒有影響?。啃枰诙惥肿兏貋韱?/p>
7月15號(hào)前要報(bào)小規(guī)模的季度稅,要怎么報(bào)?有沒有操作的流程?我看別人直播間都有送報(bào)稅全流程的書 我們這個(gè)現(xiàn)在還沒有上到報(bào)稅這個(gè)課,但是我馬上要報(bào)稅了有老師先指導(dǎo)一下嗎,謝謝