借應付職工薪酬公積金5000 貸應付職工薪酬公積金5000的話，賬上的應付職工薪酬公積金科目數(shù)額還是跟實際不符，這個沒關系嗎老師

借應付職工薪酬公積金5000 借應付職工薪酬公積金-5000 不是讓你做這個

不大明白，是我上邊那兩筆分錄做完再做借應付職工薪酬公積金5000，借應付職工薪酬公積金-5000嗎，這樣對25年匯算清繳有幫助嗎，a105050公積金是不是取余額表借方發(fā)生額數(shù)，做借5000借-5000是為了什么呀

一個借方正數(shù)，一個借方負數(shù)，相當于是沒有不影響你今年的公積金取數(shù)。

不好意思我還是不大明白。做完我上邊那兩筆分錄，就是相當于調(diào)整了錯賬，但影響25年匯算清繳，匯算清繳必須用應付職工薪酬公積金借方發(fā)生額?調(diào)整的24年金額數(shù)作為填表數(shù)。老師您說做一筆借應付職工薪酬公積金5000 借-5000，填匯算清繳申報表時，不還是得用余額表里發(fā)生額借方，?調(diào)減的24年數(shù)額嗎，那為什么要做這一筆呀

你好，你直接不要做你的了。你做我的這筆，按照我寫的來做一正數(shù)一負數(shù)，相當于是沒有發(fā)生。按照你寫的那個，不是有發(fā)生嗎？會增加你當月的發(fā)生額。

噢噢噢，但是只做一正一付，24.8-25.5多記的應付職工薪酬數(shù)額，沒有做出調(diào)整啊，是可以不做出調(diào)整的嗎，

你的應付職工薪酬的余額正確嗎？正確的話可以不用調(diào)整。

應付職工薪酬沒有余額，因為我們24.8-25.5公積金都是當月扣繳當月，分錄寫的都是借管理費用公積金 借其他應付款個人承擔 貸銀行存款 ，然后寫借應付職工薪酬公積金 貸應付職工薪酬公積金

不需要在25年調(diào)整回來嗎，但是不調(diào)整，查21-25年賬，應付職工薪酬公積金科目數(shù)額不對

發(fā)生額數(shù)額不對，比實際多，因為借貸應付職工薪酬公積金該寫1000，但都寫的2000

它并沒有影響費用呀， 利潤不影響不用調(diào)整。

你只要取它的發(fā)生額的數(shù)是正確的就行。那你看一下，你匯算清繳的時候，公積金填寫的是1000還是2000？如果按照2000來的話，那你就去修改匯算清繳，賬上可以不用調(diào)整。如果你填寫的是1000，那就啥里哪里也可以不用調(diào)整了。

匯算清繳按2000填的，因為不涉及損益，不打算更正匯算清繳申報表了，因為24年匯算清繳因為損益的事更正了一次了，再更正擔心被稅務查。就是賬上負債做多了，想著更正一下，賬上也是沒必要更正的嗎老師

帳上修改不修改就行，

好的老師，修改的話做兩筆修改分錄，25年匯算清繳是不是直接取余額表貸方累計發(fā)生額就可以，不能加上調(diào)的24年的5000，因為24年匯算清繳沒減去5000